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老师你好，我们是做房屋租赁租赁的。问题一：如果租期是3.15~6.14三个月的一共9000元，3月份确认收入3000，4月3000，5月3000，6月不用记。还是4月，5，6月各记3000？
问题二：增值税是不是也得按月分摊？我们是小规模纳税人，如果一个季度下来没满30万不用交税，之前按月计提的税是不是扣税当月冲减就可以了？
问题三：看我截的图，增值税是属于营业利润、利润总额，还是净利润里的？课件没写。
问题四：客户交的水电费是属于预付的，这个怎么做分录？用按月分摊吗？
问题五：客户1月交了租金，之前他说不要发票，结果5月份要了发票，5月份给他开完了，5月份怎么弥补之前的没有记的税的分录？
谢谢老师
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2020-03-27
注册资金1000万，实收资本3500万，个人股东的股份平价转让其他个人的话，股权转让印花税应以3500万为依据按比例计算出股权转让印花税的计税依据吗？
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2019-12-27
我们公司下个月自然人股权将进行转让，肯定会涉及较高的20%的股权转让个税问题，我们想提前筹划一下，看看如何处理？
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2023-03-04
有个问题咨询一下，公司从股东借款，支付给股东利息，股东需要缴纳个人所得税，需要缴纳增值税吗？
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2022-03-18
可能要转一般纳税人了，个体户和公司转成一般纳税人有什么区别吗，哪个对有利？那个体户不是交个人所得税的吗，企业是交企业所得税的，想知道哪个税率低，交的税能少一点，就所得税而言，其余的税应该都是一样的
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2017-05-18
老师您好：针对其他权益工具投资
股利宣告及发放
借：应收股利 10
贷：投资收益 10
借：银行存款 10
贷：应收股利10
处置其他权益工具投资
借：银行存款 395
贷：其他权益工具投资 300
盈余公积-9.5
利润分配-未分配利润 85.5
借：其他综合收益 105
贷：盈余公积 10.5
利润分配-未分配利润 94.5
问：追加所有者权益的金额为为什么是105呢？
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2021-08-08
老师好，汇算清缴中，109小型微利企业是选“是”还是“否”，是刚成立的一般纳税人企业，就2个人；小型微利企业与小微企业是一样吗？谢谢！
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2019-05-19
本年利润和利润分配未分配利润都是权益类科目贷方余表示盈利吗？
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2022-01-05
劳务服务部的个体工商户，在选择营改增纳税人类型的时候，应该是选择销售货物劳务纳税人、提供应税行为纳税人、兼营纳税人中的哪一个？
1/2390
2020-06-12
19年小规模纳税人公司购置商品房期房，同时约定可以解除合同，按照10%收取资金占用费，2020年年初确定退出，那么19年和20年的分录怎么做呢？19年可以确定利息收入吗？
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2020-07-15
电子商务平台，小规模纳税人，我的问题是，我想把基本户里的12万拿出来用于余额宝理财，那么这个产生的利息收入，我需要如何做分录，需要缴纳什么税，税率是多少
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2017-08-17
老师，我公司是按季度申报财务报表的一般纳税人，请问利润表的本月数是报季度数据还是当月数据
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2020-07-03
老师，我现在报2019年财务报表的年报，我们是一般纳税人，利润表上面的本月数是填去年第四季度利润表的数据，还是怎么填？本年累计数我知道如何填写
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2020-05-07
小规模纳税人是季报，请问利润表的本期金额是不是就是所报税的一个季度的金额，例如营业收入是不是指一个季度的收入
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2018-06-09
请问老师，2020年5月成立的小规模纳税人公司，年终没有收入，只有成本和管理费（工资、差旅费），利润表里面里面成本为零那A105000表13行视同销售成本填0吧，还有财务费里手续费374.6元利息收入10.78元，我在30行其他里面填374.6元对吗？利息收入在18行利息支出里面填负数，可是18行提示不能小于0，这怎么填？我是新手学习报税，请老师指教
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2021-04-30
10-12月份小规模纳税人利润表本期金额是本年累计数，还是10-12月份金额
1/1313
2020-01-15
小规模纳税人，国税填写财务报表时候，利润表 本期金额和上期金额是什么意思？
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2017-04-11
A公司投资B公司，且参与B的运营，都是小规模纳税人，约定 B的月营业收入*20%大于月净利润的40%时候A公司没有分红，相反AB按照46分成 ，请问老师 这样的话是按月来估算B的净利润吗。这样的约定是否合理
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2020-03-29
下列情形中，属于《契税法》直接规定免征契税的是（ ）。
A．事业单位、社会团体承受土地、房屋用于办公、科研的
B．营利性烹饪学校承受土地、房屋权属用于教学
C．承受荒山、荒地、荒滩土地使用权，并用于工业园区建设
D．法定继承人通过赠与承受土地、房屋权属
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2024-03-15
甲公司20×1年1月5日购入一项专利权，实际成本为
300000元，预计使用年限为10年。20×4年12月31日,
该项专利权发生减值，预计未来现金流量的现值为
120000元，公允价值为110 000元。该项专利权发生
减值以后,预计剩余使用年限为5年。20×7年1月5日
甲公司将该专利权出售，收取价款60000元，应交增
值税3600元。
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2023-11-05
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