请问老师，2020年5月成立的小规模纳税人公司，年终没有收入，只有成本和管理费（工资、差旅费），利润表里面里面成本为零那A105000表13行视同销售成本填0吧，还有财务费里手续费374.6元利息收入10.78元，我在30行其他里面填374.6元对吗？利息收入在18行利息支出里面填负数，可是18行提示不能小于0，这怎么填？我是新手学习报税，请老师指教

踏实的外套 追问

2021-04-30 11:30

利息收入在报表里面是负数，那这个纳税调整表里面要在利息支出那填正数，那就不是利息收入了不就成了利息支出吗？

冉老师 解答

2021-04-30 11:31

因为税局系统和会计口径不一致，正数的，他就默认是收入