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集体出售固定资产应纳增值税 贷方不是应交税费 应交增值税 销项税额吗？
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2018-11-16
我司以前是贸易型出口退税企业，最后变更为了生产型，现在我去税局出口退税认定备案，税务员说我退税的还是贸易型企业，他们没有权限操作，要我变更回来，可是我们营业执照，海关证书都是变更过的，怎么会这样，麻烦解释一下！
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2016-11-24
某生产企业为增值税小规模纳税人，2017年3月对部分资产盘点后进行处理：销售边角废料，由税务机关代开增值税专用发票，取得含税收入82400元；销售使用过的小汽车1辆，取得含税收入72100元。已知纳税人未放弃减税优惠，该企业上述业务应缴纳增值税（）元。
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2019-11-12
某方便食品加工厂为增..
某方便食品加工厂为增值税一般纳税人，2023年4月发生部分业务如下:
(2)委托乙商场代销火腿肠，当月发出火腿肠的含增值税金额为400万元，当月取得乙
商
场代销清单及对应含税货款300万元;采取预收款方式销售含税价格为100万元的火腿肠，
当月尚未发出。
(3)将生产的新型夹心饼干赠送给各大商场供消费者试吃，该批饼干成本为10万元，成本
利润率为10%
求这两项的销项税
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2023-11-02
老师，购入不安装的固定资产 借固定资产 应交增值税 贷银行存款。
固定资产增加，增值税减少，怎么都在借方？不是一个方向啊
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2019-05-15
某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2021年2月份的有关生产经营业务如下：
（1）销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元；另外，取得销售甲产品的送货运输费收入5.65万元（含增值税价格，与销售货物不能分别核算）。
（2）销售乙产品，开具普通发票，取得含税销售额28.25万元。
（3）将试制的一批应税新产品用于本企业职工福利；成本价为20万元，国家税务总局规定成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。
4）销售2015年10月份购进作为固定资产使用过的进口摩托车5辆，开具增值税专用发票，上面注明每辆取得销售额1万元。
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2021-10-28
金属矿非金属矿采选产品最新的增值税率是多少
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2015-11-10
老师，我们公司将租来的房产对外转租，收取109万元租金并开具了增值税发票，是否需要按照12%缴纳房产税？
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2023-01-11
房产税和土地增值税的缴纳是不是比一般税款的计算复杂些，我记得在财务公司没有看到过要缴纳房产税和土地增值税的时候啊
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2020-09-30
老师，公司名下的住宅要不要每月交房产税和土地增值税，还有，如果出售要交那一些税
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2021-07-22
请问您一下，无偿使用的房产在有偿转租给别人，也开了增值税发票，请问一下，这个甲公司是按原值来计算缴纳房产税呢？还是按照转租的这个价格来计算缴纳房产税！
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2022-01-12
老师您好，我司把房产委托甲公司经营并收取租金，因经营不善，甲公司付不起租金，我司起诉了甲公司并打赢了官司，法院判决甲公司支付我司租金、但是甲公司无可执行资产、没有支付租金，我司这块怎么缴纳增值税、房产税等税费？
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2023-07-28
某市一居民企业为增值税一般纳税人，主要生产销售同-一型号的空调。上年度实现销售收入7000万元，与收入相配比的销售成本4200万元，缴纳增值税450万元、城市维护建设税和教育费附加45万元，发生销售费用800万元，管理费用950万元(其中含业务招待费80万元)，财务费用300万元。12月18日购进符合规定的安全生产专用设备，取得普通发票注明价款24万元，当月投入使用。根据上述资料计算该企业，上年度应缴纳企业所得税额。
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2020-06-22
老师好！我单位是有出口业务的生产型企业，这个月内销不含税收入175万，出口131万，进项160万，请问这个月申报之后要交税吗？
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2021-06-02
我是生产型企业，出口业务，国外客户不要发票，我是必须开呢，还是在纳税申报的时候按照未开票收入申报？ 如果客户发票不要了，我办理出口退税申请的时候没有发票可以吗
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2020-03-03
老师你好。我公司是生产型企业，2022年8月有小规模转为了一般纳税人，但当时出口退税备案方式没有变更，2024年5月份才变更为免抵退，这期间有几笔出口业务，现在在录入出口退税信息时系统出现出口日期在出口退税备案变更之前的警告性信息，我想请问这几笔出口业务是否可以享受免抵退政策
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2024-05-20
想请教一下，我们是软件开发企业是否符合“生产、生活服务业”可以抵扣增值税的范围内的企业，如果可以，抵扣的增值税包括取得资产和接收劳务时，是不是我可以理解为，
1.比如一般纳税人企业购买笔记本等用于生产的取得专票，比如：笔记本5000元，如果其中增值税为500元，那么抵扣550元增值税，另一个场景是如果用于生产取得加油的专票由于不是资产所以无法加计扣除对吧？
2.一般纳税人企业如果项目外包取得专票是否可以加计扣除
3.一般纳税人企业如果从别的企业外包人员，取得专票是否可以加计扣除
4.同理如果是小规模企业，不存在抵扣增值税，也就是不存在这个了吧？
还有一个问题，就是抵扣增值税，风险大吗？会不会带来税务上更严格的的麻烦？
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2022-02-24
销售过程的业务核算练习题
宏鑫工程2018年7月发生以下经济业务
1、3日，销售给五环工厂甲产品100件，单价400元，增值税税率17%，款项已收存银行。
2、5日，用银行存款支付产品广告费1000元，增值税税率6%。
3、8日，销售给光明工厂乙产品200件，单价300元，增值税税额10200元，款项未收。
4、10日，销售给东风工厂A材料500千克，单价80元，增值税税额6800元，款项已收存银行。
5、15日，收到光明工厂前欠的乙产品货款70200元，已存入银行。
6、31日，结转本月销售甲产品100件的生产成本20000元，销售乙产品200件的生产成本30000元。
7、31日，结转本月销售A材料采购成本11700元。
8、31日，按本月应交的增值税10000元的7%和3%，分别计算本月应缴纳的城建税和教育费附加。
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2020-04-26
增值税练习(二)
1、某生产企业为一般纳税人，2022年10发生如下的业务；
(1)4日，销售产品一批，取得不含税的收入为300000元，并给对方开具了增值税专用发票；
(2)8日，零售产品一批，取得收入为169500元；
(3)10日，将新研制的产品一批用作职工的福利发放(已知市场上无同类产品销售)，已知该批产品的成本为30000元，税务机关核定的利润为18%；
(4)12日，购进一批生产用的材料，已取得对方开来的增值税专用发票，发票是注明的买价为260000元；同时支付了该批材料的运输费用10000元，并取得由运输公司开来的运输业增值税专用发票；
(5)14日，因需求向农户购买农产品一批，买价为50000元；
要求：计算该企业本月的销项税额、可以抵扣的进项税额和应缴纳的增值税。
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2023-12-31
根据车间生产的不同型号的产品进行分类的生产成本如何计算，只是初级理论水平，在现在的工作中遇到这个问题不知道如何动手
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2021-01-26
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