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我个人承包了一个公园绿化养护工程，分别由两个人至税务局代开了两张发票，一张12万，一张9万，付款方说要由他们代扣代缴个人所得税，加起来有五六万，我说问下这个个税费用缴纳后次年汇算清缴可以申请退回吗？
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2020-08-04
个体户收入为0,费用有管理费用1万多，请问季度申报个人经营所得时，需要把这笔费用填在经营所得里的成本费用那一栏吗？
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2024-01-05
老师.汇算清缴补交的所得税，分录做借所得税费用，贷应交税费，这个放本年还是上年，还是做借未分配利润，贷应交税费，改上年度的资产负债表
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2020-11-21
、 工资、薪金所得
工资、薪金所得应纳个人所得税额＝应纳水所得额×适用税率－速算扣除数
应纳税所得额＝每月收入额－800？
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2021-03-25
律师事务所缴纳的个人所得税经营所得属于事务所的费用吗还是个人的？利润是不是可以直接转给个人？
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2022-03-23
管理费用参照企业所得税汇算清缴期间费用的明细科目建账，都有哪些？
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2019-12-19
老师好，所得税汇算前发现有一笔去年的费用发票未入账，开票日期是去年，去年也没有计提费用，去年已结账，财务报表和四季度所得税都已申报。现在已记入以前年度损益调整科目，现在做去年的所得税汇算可以扣除这笔费用吗？
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2022-04-19
个税算综合所得的时候，工资薪金，劳务报酬，特许权使用费，稿酬所得 这4项要全部加起来，才是收入总额，用这个去减后面要扣的费用？
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2022-08-04
某企业2017年主营业务收入总额2000000元，营业外收入20000，主营业务成本1600000，税金及附加3500，销售费用6000，管理费用168000，其中业务招待费支出6000，社保费36000,管理人员工资帐载金额120000，税收金额110000元，财务费用1000，本年预缴所得税0元，计算2017年企业所得税汇算清缴时应缴纳所得税款
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2019-06-12
老师，您好，我公司名下目前没有车辆，但有用车费用需要报销，比如汽油费，修理费，应该怎样操做稳妥些，企业所得税和个人所得税该怎么交，谢谢老师
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2019-05-23
在中国境内未设立机构、场所的非居民企业从中国境内取得的下列收入，按收入全额作为企业所得税应纳税所得额的有（ ）。
A. 股息收入
B. 特许权使用费收入
C. 租金收入
D. 财产转让收入
股息不是免税的吗？
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2020-07-24
小规模的建筑企业是核定征收所得税。除了不能抵扣之外，是不是我的费用增加，所得税就相应的减少啦。比如我这个月收入117万的工程款。因为是垫付资金了吗？所以我的支出比较大达到了。300万的费用。季报的所得税是不用交啦。
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2017-10-20
小规模纳税人季度预交所得税，会计账上当季盈利，若有以前年度未弥补亏损，且金额大于当季盈利。问:在第二季末会计账上不用再预提所得税费用了对吗？
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2020-06-10
老师，A公司本年实现利润总额300万元，所得税税率33%，当年转销以前年度由于会计多计提折旧而发生的时间性差额20万元，当初税率为30%，如果该公司采用递延法核算，本年所得税费用和递延所得税发生额分别是多少？可以提供公式吗？
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2019-10-08
上一年度企业所得税汇缴清算里面，广告费用的本年支出需要填不含税价格吗
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2022-05-30
老师，我是小规模纳税人，按季申报。3月份汇算清缴补交了60元企业所得税，3月份计提了700元企业所得税。在3月份的“利润表”中，所得税费用，应该填写多少金额？
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2020-07-03
老师，如果按照 管理费用-开办费 这样记，7-9月是筹建期，那么10月预缴企业所得税时，是不是得纳税调整？
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2016-09-22
老师，年末录完凭证结账之前是不是要根据余额算出利润总额，再底下减去以前年度亏损，算出应纳税所得额乘以5%（小微企业）算出应纳税所得额，借：所得税费用 贷应交税费-应交企业所得税 借：本年利润贷：所得税费用，再根据未记账余额查看本年利润余额，结转到利润分配-未分配利润科目，再结转，结账？
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2021-01-18
某公司筹资总量为1000万元，该公司所得税率为25%。其中长期借款200万元，每年利息事10%，手续费1%:企业发行总面额为100万元的3年期债券，票面利率为12%，市场价格90万元，发行费率为5%:公司发行普通股12万股，每股12元，已经发放的股利率为10%，以后每年增长5%,筹资费率为2%:优先股10万股，每股50元，股利事固定为20%，筹资费用率为2%:剩下来的全是留在收益。
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2020-09-08
如果调增 或者调减后 都是亏损状态 不用交所得税 需要用递延所得税资产 递延所得税负债 科目吗？
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2018-05-28
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