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小规模旅行社，当月发生销售收入414888.86，增值税12446.65，成本329538.88，本月应交增值税是多少呢
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2017-06-20
甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，该企业生产主要耗用一种原材料，该材料按计划成本进行日常核算，计划单位成本为每千克20元，2022年6月初，该企业“银行存款”科目余额为300 000元，“原材料”和“材料成本差异”科目的借方余额分别为30 000元和6 152元，6月份发生如下经济业务：
（1）5日，从乙公司购入材料5 000千克，增值税专用发票上注明的价格为90 000元，增
值税税额为11 700元，全部款项已用银行存款支付，材料尚未到达。
（2）8日，从乙公司购入的材料到达，验收入库时发现短缺50千克，经查明，短缺为运
输途中合理损耗，按实际数量入库。
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2022-04-12
老师涂黄位置不明白 2013年固定资产发生可抵扣差异800，但2013年免所得税，400*12.5%+400*25%是啥？
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2020-03-03
在异地施工（辽宁盘锦）收到工程进度款100万，施工企业注册地在沈阳，已经开据外管证，在施工地需要缴纳哪些税及缴税金额
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2019-03-01
老师，建筑行业～挂靠公司异地预缴，交了个人所得税～经营所得这项，做账的时候这项可以计提到税金及附加吗？可以所得税前扣除吗？
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2019-12-11
麻烦老师给解答下这两个题的不同之处，为什么第一个应交税费要减去上年的差异？
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2020-07-28
10日，购入A材料1000千克，增値税专用发票上注明的价款为300000元，增値税税额为39000元，购入该批材料发生保险费1000元，发生运输费4000元（已取得运输业专用发票），运输费用的增値税税率为9%。运输过程中发生合理损耗10千克，材料已验收入库，款项均已通过银行付讫，会计分录
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2022-05-08
甲实木地板为增值税的一般纳税人，某年某月生产经营情况如下：实木地板消费税率为5%，成本利润率为5%.外购木材增值税抵扣率为10%，运费增值税税率9%.甲实木地板企业增值税税率为13%1、从油漆厂购进钢琴漆240吨，每吨不含税价1.25万元，取得增值税专用发票注明的货款300万元，税款39万元2、向农业生产者收购木材40吨，收购凭证上注明货款56万元，另支付运费5.45万元。取得运输公司开具的普通发票。木材入库后又将其运往乙地板厂加工白皮地板，取得专用发票，注明税款1.3万元，加工费10万元。乙厂代收代缴了消费税.3、甲厂将委托加工收回的实木地板的一半领用，继续加工上油漆，当月生产实木地板2000箱，销售实木地板1500箱，取得不含税的销售额450万元。
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2021-05-24
小规模纳税人发生应税销售行为，申报增值税的时候，1个季度未超过30万元。是无票收入，那销售额应该填在免税销售额里的，小微企业免税销售额，还是未达起征点销售额？
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2021-01-07
小规模纳税人发生适用3%征收率的应税行为且有扣除项目的，申报表第1栏“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”填写扣除前的不含税销售额。 这个是对的还是错的
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2019-03-15
我们如果要在异地开分公司，注册的话是在本地注册还是回本公司原地注册呢？
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2018-03-13
就是开发房地产行业，涉及到哪些税
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2017-04-05
分包企业异地预缴的个税年末出现借方余额，要转入什么分录吗？
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2020-01-15
老师，请问下现在建筑业大概是税负率是好多类，跟地区有差异没
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2021-05-26
我们有个异地新项目，刚开始开票 收款 是不是要开始申报个税了
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2023-11-16
建筑工程异地预缴增值税水利基金，在申报时怎么填写，怎么抵扣
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2019-06-11
听说从21年开始建筑业异地预缴要征收环保税？有这么个政策吗？
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2021-03-15
老师你好，请问异地工程预缴个人所得税的完整分录是怎样的呢？
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2020-04-29
建筑公司，异地施工预缴税啦，但是有滞纳金啦，不去大厅如何缴纳
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2022-02-28
我预收款工程款1090万元，在异地施工预交0.2%的企业所得税怎么算
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2021-10-30
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