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老师，平时说的营业执照年审应该是说在红盾网进行企业年报公示吧，里面的纳税总额是增值税及附加，还有所得税全部一起是吗，还是单单是指增值税，我看见别人都是填收入总额*0.03的增值税额
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2020-04-29
甲公司2020年有关资料如下：应收账款年初数为300万，年末数为200万。应收票据年初数230万，年末数120万，主营业务收入1000万，其他业务收入800万，应交税费——应交增值税（销项税额）106万，本期计提坏账准备20万。资料二：应付账款年初200万，年末130万，应付票据年初60万，年末50万，存货年初数260万，年末180万，主营业务成本900万，其他业务成本300万，应交税费——应交增值税（进项税额）120万，用固定资产偿还应付账款30万。资料三： 本年度分配给生产经营人员的职工薪酬300万。应付职工薪酬年初余额40万，年末20万。资料四：本年度利润表所得税费用50万，应交税费——应交增值税年初5万，年末2万，不考虑其他费用。资料五：本年度偿还到期的长期借款本金
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2024-01-04
请教一下，季报是填了营业收入和营业总额倒推出来的数据填在营业成本那里吗？
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2022-04-12
我18年有一笔应交地税，在19年时调到营业收入及附加里了，现在我的营业税金及税加为负数，请问怎么调整
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2020-05-12
请问我公司2015年计提一笔场地租金-营业税，借：营业税金 贷：应交税金。现在想把这笔账进行调整。如何调整呢？
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2018-12-24
公司替员工承担个税。发工资时借:应交个税，贷:营业外支出。银行扣所得税时，借:营业外支出，货:银行存款，对不对？
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2018-09-28
我公司收到分包款后借银行存款贷预收账款 把款发到外地工地上 工地所在地开票后我公司借预收账款 贷主营业务收入 应交税费 实际发生人工费时借工程施工 贷 其他应收款 确认成本是 借主营业务成本 贷工程施工 结算时该怎么做分录 我这样做分录对吗 成本我是按百分比确认的 我的做法对吗
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2016-10-26
这个公式是不是错了是不是应该是14年采购商品、劳务总额=存货期末余额+主营业务成本-存货期初余额啊啊
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2017-08-16
我有几个问题希望你的解决.1.季报所得税中营业收入是否包含营业外收入.2.利润总额也是否包含营业外收入和支出
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2016-04-14
一般纳税人软件公司，开票是技术开发费，税务已经备案过，属于免税收入，收入分录正常做：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税*-销项税额
现在结转成本时应该怎么做呢？免税收入这部分需要结转成本吗？
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2019-06-21
小规模旅游业营改增采用差额纳税 若5月销售收入为103000元含税 取得对应可抵扣成本90000元含税那会计分录怎么做
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2016-05-08
3月份重新建立的帐套，需要填写期初余额表，那主营业务收入、主营业务成本、营业税金及附加怎么填写，填写在本年累计？
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2019-03-04
小规模纳税人（小微企业）5月销售额69723.29元，填在1档。安全额计税，应纳税额为2091.7元，填在“本期应纳税额”、“应纳税额合计”、“本期应补（退）税额”。6月份申报时，已扣了税款。这个月2091.7要填在哪里哦？
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2017-07-10
请问老师：小微企业企业所得税不超过100万实际按2.5%缴纳。超过100~300万之间按10%缴纳？如果应纳所得税额是250万的话，是不是其中的100万按2.5%缴纳，还有150万按10%缴纳的？
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2022-04-01
如果票先开了，付款金额少于开票金额。差额计入营业外收入，有税务风险吗
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2021-03-18
老师，这个月填所得税季报表，营业收入和营业成本填的是本年累计金额还是填7-9月的
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2021-10-08
老师你好 我们是设备销售及提供咨询服务的 就是上级公司分包下来的合同包含销售及人工费用 那么我开发票出去的时候，未收款 会计分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税-应交增值税-销项税额
请问我做成本的时候要怎么做呀
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2019-09-25
利润总额45万，企业员工五人资产总值不超过3000万是不是微利企业？不存在应纳税所得额调增调减项
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2019-03-21
老师，我企业利润总额是223万，小微企业的应纳税所得额怎样计算呢？
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2020-03-26
老师，请问小微企业，年度应纳税所得额不超过300万元，这个金额是按利润表里实际的全年累计利润总额，还是按减按25%或50%后的全年累计利润总额来作标准？
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2019-11-14
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