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我在买金税盘的分录是借：管理费用440 贷：现金440
现在抵扣：借应交税费-减免税440
贷：管理费用440
转入未交增值税：借：应交税费-减免税440
贷：应交税费-转去未交增值税440
现在资产负债表不平怎么弄
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2020-11-06
老师，您好
委托加工物资这里企业收回的加工物资，不高于受托计税价格出售或者非应税项目，
这个计入到应交税费-应交消费税，这上面的两个条件满足其中的一个就可以了是吧，
比方说是轮胎，属于应税项目，但是售价按不高于受托方的计税价格，就是计入到应交税费-应交消费税，是这样理解吗，老师
2/534
2023-11-21
17年12月做了笔凭证：借：财务费用 5322.53 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 319.35 贷：库存现金 5641.88这是银行开具的手续费发票，之前手续费我已经入账了，但没入319.35进项税额，现在1月我要怎么走分录冲掉这笔凭证，但把进项税额319.35这个保留
1/863
2018-02-02
母公司给子公司投资款，什么情况下是涉及税金借长期股权投资 贷银行存款 贷应交税费/应交增值税/销项税额或贷应交税费/简易计税或应交税费/应交增值税
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2023-09-11
跨年进项发票出现问题，账务处理这样对吗？ 1、借：库存商品 贷：应交税费-增值税（进项税额转出）2、借：应交税费——增值税（进项税额转出）贷：应交税费-未交增值税 3、借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 这样做对吗？
1/1127
2017-04-20
一般纳税人，购进的成本费用的发票，当时没认证，月底认证了，没认证时:借:应交税费-应交增值税（待认证进项税），贷:银行存款，月末认证了:应交税费-应交增值税（进项税），贷记:应交税费-应交增值税（待认证进项税），对么？
1/1093
2018-11-22
老师，抵减税款税控设备的480. 借：应交税费—应交增值税（抵减税款）（金蝶软件默认要选择到三级明细 ） 贷：管理费用 后，需不需要做多一个结转分录？应交税费-未交增值税和应交税费-应交增值税（抵减税款）之间怎么冲减？
1/508
2018-10-18
每月末是不是要把应交税费-应交增值税-进项/销项 转到 应交税费-应交增值税-未交增值税科目？还是说不转也没关系的？
1/513
2017-08-12
房地产开发企业销售未完工项目时预交城建税的时候是记入“应交税费-应交城建税”还是”应交税费-预交城建税科目“
1/1580
2018-09-22
老师，我想问一下，我的资产负债表应该税费余额是-39万多，但是我待认证的发票才24万多，没有按要求转出未交增值税这个科目，次月做账直接走应交税费-应交增值税（已交税金），一直这样做账挺多年，现在要交接，搞不清为什么会跟待认证的发票差了十几万，这种情况怎么找这个差异
1/523
2019-11-04
未交增值税和转出未交增值税有什么区别？单位缴纳增值税直接借：应交税费-转出未交增值税 昨天在实操看到的是借：应交税费-未交增值税
1/3403
2017-08-23
外地预缴的税费我填在了附表五的本期已缴税额，主表中的附加税费栏成了负数，那我应该更正申报填到附表四中吗
我是本期有要交的增值税，而附加税费因有留抵退税不用缴税
1/699
2022-06-09
2016年6月保险费127200元用已经缴纳，借：预付账款 -保险公司 127200 贷：银行存款 1272002016年7月收到保险发票63600元已经抵扣入账， 借： 待摊费用-矿山-保险费 60000 应交税费-增值税-进项税 3600 贷： 预付账款-保险公司 636002016年12月申请退保险费63600元，并且申请了开具了红字增值税专用发票信息表，也
2/1325
2017-01-06
甲公司，境内应纳税所得额为300万元，境外的应纳税所得额为150万元，在境外已经缴纳40万元，已知，境内税率25%，已经预交30万元，剩下应该补交多少？？
（300+150）*0.25-40-30=42.5对吗，，
还是要分开算
1/1051
2020-05-10
老师好，未认证的发票进其他应收-待认证进项税可以么？ 应交税费-待抵扣进项税 是不是发票已经认证了 只是没抵扣
2/807
2021-12-21
老师您好，应交税费桌账面上的留底金额和我实际不相符是什么原因，已查了，所有销项税额、进项税额没有漏记做错。
1/414
2023-07-24
老师，应交税费-水利建设 教育费附加 城市维护税等，可不可以在年开始计提？计提一年的
1/712
2016-01-12
老师，线上销售可以直接按实收款入账，可是我前期把客户用的淘金币也做进去了，借销售费用，贷主营业务收入，应交税费，请问现在怎么调整啊？谢谢老师
1/769
2020-08-20
老师，补交18年增值税605.67元，滞纳金311.97元，分录这么写对吗？
借：应交税费--增值税检查调整605.67
贷：应交税费--未交增值税 605.67
补交增值税
借：应交税费--未交增值税 605.67
其他业务成本-滞纳金 311.92
贷：库存现金 917.59
还有补交城建税42.4，滞纳金21.84
借：营业税金及附加 42.4
贷：应交税费-城市维护建设税 42.4
借：应交税费-城建税42.4
其他业务成本21.84
贷：库存现金 64.24
2/914
2021-08-19
月末应交税费-应交增值税-进项税额借方余额9000，应交税费-应交增值税-销项税额贷方余额8000，结转分录怎么做？
1/714
2019-12-08
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