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小规模纳税人，我们前会计把开出去的发票，贷方的二级明细写的是，（应交税费——未交增值税），这里应该是应交税费——应交增值税的呀，他这里为什么二级明细是未交增值税税呢？
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2023-03-16
小规模纳税人，我们前会计把开出去的发票，贷方的二级明细写的是，（应交税费——未交增值税），这里应该是应交税费——应交增值税的呀，他这里为什么二级明细是未交增值税税呢？
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2022-03-28
增值税申报表里上个月计提的增值税1205.95元，这个月已经缴纳，这个月增值税申报表里怎么填
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2016-02-03
最终应交增值税跟预缴增值税合计等于销项税额吗
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2020-07-31
一般的分录是 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税） 但是当交税的时候发现属于小微企业，免交增值税，那做账的时候应交增值税（销项税）怎么处理
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2019-04-12
“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“销项税额抵减”、“已交税金”、“转出未交增值税”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等专栏与“待抵扣进项税额”明细科目“待认证进项税额”明细科目有什么关联？是否这些科目在一般纳税企业里一定要有
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2017-03-15
请问老师，小规模的小微企业季度收入不足30万，免增值税该怎么做账？之前是，借:银行贷款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税，免增值税的话“应交税费-应交增值税”要怎么结转到哪个科目？
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2020-03-12
上月进项税额转出做了这笔分录，借:应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷:应交税费-应交增值税（进项税），报税的时候附表二填写了进项税额转出数值，导致应交税费增加，结果按照增加的数值缴税了，后期应该如何处理？
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2018-09-07
6月份结转税金的分录是：借：应交税费-应交增值税（销项税金）141357.59 贷：应交税费-应交增值税（进项税金）79508.94 应交税费-未交增值税 61848.65 已交税因我报税的时没将其中的即征即退部分填列出来，故更正申报表更正后一般项目销项税金77909.31，进项税金73215.41，应交税金4693.9即征即退项目销项税金63448.28，进项税金6293.53，应交税金57154.75，重新交税57154.75元并对61848.65-4693.9=57154.75元申请退税，要怎么写分录？
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2018-08-02
因为公司是小规模公司，每个季度都免征增值税，做账务的时候有转出未交增值税，但是没有结转免征增值税，导致未交增值税和附加税账务有余额，免征增值税的账务处理怎么处理？
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2022-01-12
采用财务软件做结转增值税的分录，是每月都需要做一个借：销项税 贷：进项税 转出未交增值税？还是需要年底做一次
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2016-07-25
请问，小规模纳税人，本月增值税不用缴纳，结转增值税的分录是：借应交税费-应交增值税，贷：营业外收入-政府补助 吗？
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2021-04-07
本月有税款用购买金税盘时分录怎么做 比如
借：应交税费-应交增值税-销项税 10
贷：应交税费-应交增值税-进项税 8
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2019-07-02
请问减免税结转转出未交增值税和正常的进项和销项结转的分录是反的么？
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2020-04-20
老师，请问小规模企业就算开专票，计提增值税也是通过应交税费-未交增值税科目啊？
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2022-08-19
我想请教一下我们公司是一般纳税人，当销项-进项-留底<0，或者当月没有进项，只有销项，但是销项<留底，仍然不用交税，这种情况下，进、销项要结转到转出未交增值税科目下么，还是结转到未交增值税科目，还是可以不用管不用做分录啊
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2022-04-22
老师，我本来转出未交增值税在借方1700元，有个税控盘480元抵了，现在交1220元，这笔分录怎么做啊
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2019-10-11
员工旅游住酒店的费用开的是专票，做费用为员工福利费，没有做进项和进项转出，专票也没有认证，那我现在是不是可以认证，然后借应交税费-应交增值税-进项 贷应交税费-应交增值税-进项转出，然后增值税申报时填附表二第15栏是吗?
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2021-11-19
我们是小规模，有1135.68的收入免征增值税，我想请问老师，这个应交税费-应交增值税科目 不收钱免征 计入哪个对应科目
1/785
2019-05-28
老师：按这样说在有抵减增值税的情况下，转出未交增值税是包含减免税的金额么？
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2019-06-16
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