因为公司是小规模公司，每个季度都免征增值税，做账务的时候有转出未交增值税，但是没有结转免征增值税，导致未交增值税和附加税账务有余额，免征增值税的账务处理怎么处理？

婷 追问

2022-01-12 12:51

我之前都是做应交税费-应交增值税销项税额

meizi老师 解答

2022-01-12 12:52

你好 ；    销项税结转到 转出未交增值税去 ；  在结转到未交增值税去    

婷 追问

2022-01-12 12:54

那我后面，要做屏的话，就是要做到借未交增值税。贷：营业收入正府补贴？

meizi老师 解答

2022-01-12 12:54

 你好 ；    是的。 就得 这样结转下就平了   

婷 追问

2022-01-12 12:54

做平，刚打错字

meizi老师 解答

2022-01-12 12:54

  是的。    就这样挂就行了。   

婷 追问

2022-01-12 13:01

但是附加税平不了

meizi老师 解答

2022-01-12 13:01

 你好；附加税 都不用你去计提呀； 你增值税都免征了  那有 附加税   

婷 追问

2022-01-12 13:02

软件自动计提的，这种怎么去解决？

婷 追问

2022-01-12 13:02

现在都是之前的帐

婷 追问

2022-01-12 13:05

红冲掉计提？

婷 追问

2022-01-12 13:07

那就是借应交税费。贷，以前年度损益调整？因为刚好已经报了税了

meizi老师 解答

2022-01-12 13:12

你好；  找你软件售后 给你 处理下 设置 ； 这个 计提了到时你 就只能转营业外收入去     会影响利润的