一些白条入账后,未分配利润怎么调增,法定盈余公积怎么计提和调整?财务报表按照账填还是调增后的税填?
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2021-11-02
老师帮我改正分录 借:以前年度损益调整-主营业务收入 1000 贷:应收账款 1000 借:库存商品800 贷:以前年度损益调整-主营业务成本 800 借:应交税费-应交所得税 50 贷:以前年度损益调整-所得税费用 50 上面写的对吧? 借:利润分配-未分配利润 (这个数应该多少) 贷:以前年度损益调整-本年利润 借:盈余公积-提取法定盈余公积 贷:利润分配-未分配利润 1598339804872
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2020-10-20
老师,请问,我公司去年有一笔凭证做应收账款的时候,明细挂错了,现在要怎么样调整分录,之前是:借:应收账款100万,,贷主营业务收入,应交增值税,其中有50万是另外个公司的,这样我要怎么样调整分录?这笔分录还有其他公司的应收款也做一起的
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2019-09-07
老师:我做了纳税调增投资者工资薪金支出,然后纳税调整后所得是55789.48元,我最后缴税款是不是55789.48*10%-扣除数1500-预缴37.63=4041.32
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2020-03-24
老师,所得税纳税调整和纳税调减 都有哪些 比例是多少,麻烦老师发个总结版的,谢谢老师!
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2021-11-26
2018年业务,款项当年已付。当年未收到发票应而未做计提。2019年4月仍然未收到发票,估计发票应该追不回,遂在2019年以缴款单为凭证补录费用计提分录。 注:使用小企业会计制度,该制度下,没有“以前年度损益调整”科目,涉及跨年度账目调整只需要直接调整。 问:1.由于账目做在2019年4月,税前调增应做在2018年度汇算清缴,还是2019年度汇算清缴? 2.如果按权责发生制,做在2018年度汇算清缴,实务上会不会出现问题?
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2019-04-24
老师,请教一下,‘会计政策变更’的‘追溯调整法’ 和 ‘前期差错更正’的‘追溯重述法’有什么区别啊?我这里分不清区别,感觉都是调整差异
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2021-07-14
老师你好,我在做会计调整,有几笔调整做了之后re不平了,借货币资金 贷未分配利润 ,最后导致我的re不平,然后re就有597的不平
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2019-06-28
每次报税,税法和会计不一致的部分,是在当期报税调整吗,还是每次还是正常用利润总额直接乘以税率,等到汇算清缴,一起调整
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2020-03-18
你好,我做的是应付会计,这边刚启用一个金蝶K3 的系统,期初余额导入的时候,和实际的应付账款余额不符,现在除了调整期初余额的方法外,还有没有别的办法可以更正? 比如做调整分录
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2019-05-16
在网上看盘盈的固定资产分录,盘盈时借固定资产,贷累计折旧,贷以前年度损益调整,这个理解,下一步是借以前年度损益调整,贷应交税费应交所得税,这个是什么意思,跟所得税有什么关系
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2018-08-03
老师好,以前年度未录入发票,通过以前年度损益调整科目调整后,累计的未分配利润减少了,但并未发挥到费用票的价值,无法冲减以后年度的所得税款,是不是这种情况可以不入账了老师?
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2020-04-10
老师,发票认证抵扣进项后又冲红,新发票又抵扣了,补缴了已冲红部分增值税,调整分录是怎样?
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2020-11-17
刚接了一个会计工作。他们的去年的库存已经没了,但是还有正的或者负的成本。老板要求把这个库存调一下,调账分录怎么写
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2019-03-02
公司刚弄了新厂房,购买了30太空调 应该计入那个分录里 可以抵扣吗
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2016-06-30
水利基金和城建税在16年有多计提,余额在贷方,19年想要冲销结转这两笔多计提的税金,通过以前年度损益调整科目要怎么做会计分录?
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2019-12-06
老师请问汇算清缴补交所得税之后,调整未分配利润分做完之后是非需要继续调整法定盈余公积科目
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2020-06-06
前会计都没有做费用的分类分摊(比如制造费分摊到不同产品),现在要怎么调账记分录慢慢规范起来呢?……
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2020-05-08
上年工资没计提,今年怎么调账,:实际有,一直没计提分录不知道
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2018-07-03
结转本月损益:借以前年度损益调整贷其他应付,借利润分配—未分配利润贷以前年度损益调整,是这样吗
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2022-09-19