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老师这个月只有销项税，没有进项税，我计提借:应交税费-增值税（销项税)，贷未交增值税；缴纳时，借未交增值税，贷银行存款，应交税费-增-销项出现了借方余额，请问怎么平账？这个月公司要办理注销
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2024-07-03
房地产开发企业截止5月份预缴增值税合计500万元，在6月份的时候进销项相减后产生的未交增值税金额是20万元、同时6月份预收房款200万元/1.09*%=55045.87元，请问：在申报6月份的税费的时候预缴增值税55045.87元和未交增值税20万元是否可以同步进行【我的理解是：6月份产生了20万元未交增值税用截止5月份预缴的500万元的增值税抵减】、预收房款产生的预缴增值税55045.87元继续缴纳，也就是说该预缴的预缴该抵减的抵减互不影响】，老师我的理解是否正确
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2024-07-10
小规模因20年12月减免增值税金额写多了3200元，现在“未交增值税”是负数，要怎么冲减，更正？在21年、22年一直没做平的。
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2023-01-15
老师您好，我这边接到专管员电话，让我更改2020年一季度附加税申报表，以前申报的时候是按预交的增值税报的附加税，所以是错的预交的增值税是1561.96，附加税是54.67，实际需要交纳的增值税是1417.8，然后对应的附加税是49.63，相当于交多了需要退税5.04元，在报表上怎更正，数字怎么填
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2021-12-28
每个月需要结转增值税吗？结转增值税分录如何写？外地预交的增值税如何结转
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2020-03-12
没有实缴注册资本金就直接交资本金印花税有影响么？水利基金是按销售收入还是按应交增值税的税额来计算的
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2017-03-10
销项大于进项时，未交增值税余额在贷方，应交增值税是负数，结转未交增值税也是负数是怎么回事？麻烦老师们帮忙看下，谢谢老师们
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2023-03-24
顺增值税进项税额转出的分录要怎样做才对？借：原材料或费用类科目 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）这个最后要不要做应交税费--应交增值税（进项税额转出）的结转？
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2018-01-09
老师，借 银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费 应交增值税 增值税是进项还是销项
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2020-07-22
小规模纳税企业，交的税控服务费上季度全额抵扣完增值税还剩103.22没有抵扣完本季度应交增值税1725.23抵扣103.22银行存款应扣1622.01我做两步分录借：应交税费～应交增值税103.22 贷：管理费用103.22借：应交税费～应交增值税1622.01 贷：银行存款1622.01您看对吗
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2019-02-23
请问月末结转增值税 需要把进项税额 销项税 和进项转出和转出未交增值税结平吗？可否告诉一下，月末和年末增值税结转最标准的分录？只需要销项大于进项的情况（也就是需要缴税的情况）
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2019-07-11
上月销售简易计产品借：其他业务收入40000 元、 应交税费-简易计税2000元，贷其他应收款42000 。 本月应交增值税2000元，未做分录，银行交增值税2000元。分录借应交税费-未交增值税2000 贷银行存款2000 ，请问上月就交增值税2000元在本月补做分录要怎么做？
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2019-04-16
老师，我们补交的增值税，企业所得税怎么做账呀？会计去年申报的不是这个数，后来税务局给看出来了我们又补交上了，这块咋记账呢 增值税时：借：以前年度损益调整
贷：应交税费-应交增值税
企业所得税 时：借：以前年度损益调整
贷：应交税金——企业所得税
交税时：借：应交税费- 应交增值税
贷：银行存款
借：应交税费——企业所得税
贷：银行存款
是这样吗
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2021-04-02
老师 请问留抵的固定资产进项税额退回要怎么做进项税额转出以及接下来的分录呢 ？因为我之前要进项税额转出是先做 借：原材料等科目；贷：应交税费--应交增值税-进项税额转出，然后再借：银行存款 贷：应交税费--应交增值税-进项税额转出 这里是可以省略这一步，直接做 借：银行存款 贷：应交税金-应交增值税-进项税额转出 是吗
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2022-05-06
老师，月末结转未交税金。分录是这样子吗？借：应交税金——应交增值税——已交税金
贷：银行存款是结转本月的上一题是缴纳本月税金
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2023-11-20
老师好 小企业会计准则下 不结转增值税 那该怎么做账那？是在缴税的时候做一笔分录：应交税费-应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 吗 已交税金=销项-进项
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2021-03-20
老师请问：我以前交纳上月的税款是通过应交税费--已交税金，那我现在改用应交税费---未交增值税科目，那已我税金的科目余额怎么处理。
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2022-05-20
老师，月末结转未交税金。分录是这样子吗？
借：应交税金——应交增值税——已交税金
贷：银行存款
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2023-11-20
老师，假如我这个月缴纳170元的增值税，分录借：应交税金—应交增值税（已交税金） 贷：银行存款 这样就可以了是吗？月底还要做什么吗？
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2016-02-05
老师，我收到发票做的应交税费-应交增值税（进项），现在我要去交增值税，进项税要不要转出，分录该怎么做
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2018-12-10
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