房地产,软件举例是建成后销售,每月有销售就结转成本,如果是期房销售,成本需要什么时候结转? 软件举例中,预售增值税是要转换3%缴纳增值税。怎么11月份,就是增值税的未交增值税缴纳增值税?这个怎么区分? 业务招待费和开业广告牌的进项税不抵扣的原因?还有那些是这种情况? 问题有点多,麻烦老师了!感谢感谢
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2020-05-29
老师,一般纳税人,购税控盘,本月抵了增值税,借管理费用,贷现金,借应交税费――未交增值税贷管理费用,可有其它分录了,这个与转出未交增值税可有关系
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2020-01-12
一般纳税人建筑外地预缴款时,借:应交税费-应交增值税-已交税款 贷:库存现金。只写了这个分录,应该还有其他增值税分录,应该怎么结转到增值税里去
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2019-12-04
小规模增值税1%优惠截止到什么时候?一个季度45万 截止到什么时候? 小型微利企业2.5%企业所得税优惠截止到什么时候
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2021-12-03
增值税是价外税,在增值和流转过程中交税,利润表不体现,那么,利润表里的数,比如营业成本,营业收入或者利润额是不是都是不含增值税的额
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2020-03-10
小规模纳税人,享受季度开票30w以下免交增值税优惠政策,那应交增值税怎么记账呢,是不记增值税全额记主营业务收入,还是季度末结转呢
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2019-10-09
销项大于进项时,未交增值税余额在贷方,应交增值税是负数,结转未交增值税也是负数是怎么回事?麻烦老师们帮忙看下,谢谢老师们
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2023-03-24
10月的销项税大于进项税,要结转增值税,进项税包括税控盘和服务费480.00元吗,还有上个月留底的金额吗?还是只按照10月份发票平台认证的税额?
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2018-11-12
进口货物后用作内销,缴纳的增值税当月没有比对通过无法抵扣时,也应计入进项税额吗?月底结转增值税时怎样处理?
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2022-01-05
当期进账税额大于销项税额,期末要结转增值税吗,分录怎么写呢
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2020-01-07
老师好,进项税额做转出了,结转增值税的时候要做一笔这个分录吗,还是在报税的时候填一次转出就可以了?
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2020-03-06
公司购买水果给员工发福利,应发对方索要什么发票,水果的发票增值税率是几个点,是要专票还是普票,专票能抵扣认证吗?如果是专票需要做进项税转出吗?
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2019-01-18
1月3日购入甲材料5000件,无税单价5元,进项税税额技增值税税率17计算,材料验收入库以银行存教支付。(转账支票:0)
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2021-12-22
月末结转增值税,没有勾选认证的进项税用不用结转?怎么做分录?销项负数的销项税怎么结转?怎么做分录
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2020-04-23
老师,这个结转增值税不是要在相反方向记录吗?为什么那个转出交增值税本来是在借方可我们做记账凭证时还是写借方呢,
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2021-12-09
比如一般纳税人的销项税额是1万元,预缴增值税1千元,减免的增值税税控盘费用320元,实际缴纳增值税10万元-1万元-320元=8680元的会计分录怎样的呢?是借转出未交增值税1万元,贷未交增值税1万元,借未交增值税1千元,贷预缴增值税1千元,借减免税款320元,贷管理费用320元吗
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2022-01-04
你好!我公司是生产型企业,经营范围里面有“电子产品,仪器仪表的研发、生产和销售”,前期给客户研发生产了一批产品,现在客户要求开发票,产品发票可以开,请问“项目开发费”的增值税专用发票我们可以开吗?
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2019-12-27
一般纳税人企业,上月产生增值税,月末计提 会计分录:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1万元 贷:应交税费-未交增值税 1万元本月缴纳增值税 会计分录: 借:应交税费-未交增值税 1万元 贷:银行存款 1万元然后我的资产负债表 应交税费一栏 显示的是负数1万元这个就有点迷糊了
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2018-08-13
老师,我想请问一下,这个税控盘280元的分录处理,最后一步等缴纳增值税时,要不要把应交税费—应交增值税(减免税额)结转到应交税费—未交增值税
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2022-02-25
借:应交税费-应交增值税-进项税 10 贷:应付账款 10 借:应收账款 20 贷:应交税费-应交增值税-销项税 20 请问月底要结转交的10元增值税接下来要怎么做分录?
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2019-05-22