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#提问#请问老师，如果我现在季度申报所得税有利润，在申报所得税时我是否可以先弥补以前年度亏损？
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2020-07-29
季度企业所得税，2018年季度第3和第4季度的利润已经弥补以前年度亏损，弥补亏损额填错了，现在申报2018年年度企业所得税时，怎么调整？
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2019-04-26
在季度企业所得税报税表里，弥补以前年度亏损这里不可以填写吗
1/1336
2020-04-08
老师好！去年年底由于销项发票没开都是进项抵扣，利润总额-300多万，今年第一季度开了销项发票没有进项抵扣了，申报第一季度企业所得税，利润太高，去年的亏损-300多万可以这次做弥补以前年度亏损吗？申报时这个亏损系统会自动带出来吗？
1/622
2020-04-10
老师，我在202001年月申报2019年第四季度企业所得税时把利润总额的数填写成了净利润的数，有7000元的所得税费用，老师我想在这个一季度用以前年度损益调整调整过来，还是汇算清缴的时候再调整么
1/496
2020-04-10
老师您好，请问所得税汇算清缴后有补交的所得税费用，做了这样的分录，借以前年度损益调整贷所得税费用，借所得税费用贷应交税费，需要调整财务报表应交税费和未分配利润年初数吗？审计给出的报告是按照第四季度所得税费用数填的，应交税费和未分配利润也没调整。这两个有差异可以吗
1/692
2020-04-30
老师，在19年申报第四季度企业所得税时，我忘记计提了，在20年1月费才补提，通过以前年度损益调整这个科目，调整了，现在汇算清缴，需要申报2019年全年的财务报表，请问老师，这个报表是按照我漏提的报表申报？还是按照现在调整后的报表申报呢？第四季度的报表我已经按照漏提的所得税申报了
1/1533
2020-04-10
请问用税前利润补以前年度亏损 需要怎么做账嘛？
1/483
2020-01-14
5月份做年度汇算清缴的时候，有调增纳税，有补缴所得税。但是小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目了，应该怎么做分录呢？调增的这部分以及补缴企业所得税这部分。谢谢
1/1038
2018-06-04
小企业会计准则没有以前年度损益调整，如果我想调以前年度的数据，那年度汇算清缴的时候调的话记哪个科目
1/975
2019-01-07
请问执行小企业会计准则的企业，在年度汇算清缴缴纳的企业所得税是计入：以前年度损益调整 科目么？
1/3573
2019-06-20
税务局退预征税金及附加，通过以前年度损益调整科目核算的，编制报表时利润表中没有以前年度损益损益调整项，导致利润表中未分配利润和资产负债表中未分配勾稽不上怎么办？
1/365
2020-07-21
老师您好，企业所得税汇算清缴，退回来上面度的税款，我这样做的分录是否正确。
一、退回时：
借：银行存款
贷：应交税费—企业所得税
二、结转：
借：应交税费—企业所得税
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配
1/231
2021-01-08
17年应收利息多计入100万 主营业务收入多计入100万 现在调整借以前年度损益调整100万 贷：应收利息100万 2.借：主营业务收入100万 贷：以前年度损益调整100万 那我这边这边以前年度损益调整科目这样是余额为0了 怎么转到未分配利润里面呢？
1/609
2018-08-14
您好老师，请问19年报调增所得税分录做补计提，借以前年度损益调整 贷应交所得税，交时借应交所得税 贷银行存款 。到结转平借利润分配 未分配利润 贷以前年度损益调整。这样做的话，利润表上所得税费用就不填了吗
1/314
2020-05-28
你好戴老师！
跨年的应收账款是与收入有关,收入跨年度后不能通过\"主营业务收入\"科目,要通过\"以前年度损益调整\"科目来处理.民办非企业也是这样操作吗
1/264
2019-09-20
一般纳税人，到2019年底，应交税费-应交增值税-免交税额有借方余额840，现在要转到未交增值税里边去把免交税额结平，是用以前年度损益调整科目啊？还是现在直接 借 应交税费-免交增值税 贷 应交税费-应交增值税-免交税额？用以前年度损益调整科目分录怎么写呀？请教老师
1/283
2020-07-07
老师，一般纳税人，由于3月用了以前年度损益调整30万，导致1季度资产负债表和利润表里的未分配利润和净利润的勾稽不相等，这个怎么处理呢
3/69
2022-04-15
老师，2017年有一笔分录借：库存现金5000 贷：主营业务收入5000，2019年3月要退回这笔收入，怎么做分录？是借：以前年度损益调整-主营业务收入5000 贷：现金5000 借：利润分配-未分配利润5000 贷：以前年度损益调整-主营业务收入5000，是这样吗？
1/504
2019-04-22
就是17年账上比实际支付的税费多一分钱，应该是要计入到营业外支出的，但是没有一直挂在账上，我做了调整， 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整 ,这样做了之后 我的利润表的净利润本月数和资产负债表的利润分配本月发生额对不上
1/766
2018-04-08
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