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老师，你好，请问公司全体人员聚餐费用记入什么科目为好？是直接记
1，借:管理费用-福利费，贷:银行存款/现金
2，还是:借:管理费用-福利费，贷:应付职工薪酬-福利费，第二步:借:应付职工薪酬-福利费，贷:银行存款/现金
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2019-06-19
这个分录对吗？
CIF价，但是我们收到贷代开的发票，这个费用是客户承旦的，我拿着这个发票不能入录我们的的费用吧？
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2022-06-28
有客人先打了11000多元，然后消费了10000元，现在要退回没消费的1000元给客户，收到钱的时候，会计分录是，借：银行存款 11000 贷：应收账款 11000，那退回钱的会计分录可以是贷：应收账款 -1000 贷：银行存款 1000吗？
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2019-09-02
销售商品的消费税，怎么做分录，这样对吗？
借：税金及附加
贷：银行贷款
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2022-03-28
银行存款支付运输费 借制造费用-运输费用 应交增值税进项 贷银行存款 这样对吗
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2019-05-07
2020手续费以扣款回单入账，借：财务费用 贷：银行存款。2021年手续费专票开来，怎么做账？
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2021-06-17
建筑行业，我们是被挂靠方，挂靠方与其它公司签订采砂合同，销售方不愿意增加工程名称、工程地点及税票的约定，那我公司要求被挂靠给我们写一个承诺书，怎么写
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2019-09-10
你好，在公司上班，老板承诺赠予20%股份，但是后面又说因为我没有出资，如果转让给我会让其他股东有意见，说每月会给我看账面分红，我怕他是套路，请问我该怎么办
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2021-02-26
做账的时候预付货款没有设置预付科目所以 借:应付账款 贷:银行存款 收到货物时做借:原材料 应交税费 贷:应付账款吗？？？
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2019-05-31
1月支付的费用6月又退回来一部分，分录怎么做是借：银行存款、贷：预付账款，还是借：预付账款（负数）、贷：银行存款（负数）啊
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2019-07-02
税控盘税费全额抵税是按照这样入账的么，年末结账 应交税费——应交增值税——减免税款 这个科目余额需要调整吗
借：管理费用
贷：银行存款
借：应交税费——应交增值税——减免税款
贷：管理费用
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2022-04-18
如果是收到服务费的发票 借：管理费用-服务费 贷：其他应付款 的摘要我写 计提某某公司服务费，实际支付的时候，
借：其他应付款 贷：银行存款 这时候的摘要我写：付某某服务费 这样对吗？
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2020-07-09
物业公司每个月收到的业主预存物业费，收到预存物业费时是这样做分录吗？
借：银行存款
贷：应收账款—预存物业费
按月确认收入时：
借：应收账款—预存物业费
贷：主营业务收入
应交税费
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2021-05-14
老师 收到客户款了，还没给客户开发票，先做预收账款可以吗 借：银行存款
贷：预收款
开发票后 借：预收款
贷：应交税费—销项税 可以吗？
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2022-05-12
给员工购买的铁架床，我可以直接记借管理费-福利费，贷银存吗？还是需要借管理费用 贷；应付职工薪酬-福利费
借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款
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2023-10-08
老师，先付钱，货也收到 ，但是发票没到，分录这样做对吗：预付账款，贷：银行存款。借：库存商品，贷：预付账款 —暂估借：库存～负数，贷：预付～暂估负数借：库存～，应交税费-应交增值税（进项）贷：预付账款
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2023-12-05
公司替员工承担个税。发工资时借:应交个税，贷:营业外支出。银行扣所得税时，借:营业外支出，货:银行存款，对不对？
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2018-09-28
你好，老师！我们收到客户给的承兑，借:应收票据，贷:应收账款，我们把票据背书给其他企业贴现，我该怎么做分录？
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2018-11-30
你好，汽车租赁公司，为何给财产保险公司交的承运人和商业险，做账，借，预付账款。贷，银行，那什么时候冲预付
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2022-03-28
之前应由个人承担的社保，是要纳税调增的，但是我们公司实际上是公司也承担了社保的个人部分，我今年做账的时候应发工资里做了社保补贴个人部分，在代扣款项里又扣除了个人部分，就是计提借费用，贷应付职工薪酬-工资。发放时，借应付职工薪酬-工资，贷，其他应收款-个税，其他应收款-养老保险个人，银行存款。 是不是有问题？没有体现出社保补贴，正确的要怎么做？
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2018-12-11
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