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1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【2903705.36】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。<br>系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况：
1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财务报表数据，建议您单位第二天重新扫描。
2、您单位未申报财务报表或申报的财务报表是纸质版。属于未申报的，建议电子申报财务报表后，第二天重新扫描；属于纸质申报的，建议改为电子申报后第二天重新扫描。<br>
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2020-05-18
1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【318033.27】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。
老师，申报年报的时候有这个提示，请问是怎么回事。
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2020-05-20
1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【2903705.36】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。但是我实际发生额就是0
1/630
2020-05-18
21年发票开重复，多开了4万5,22年1月发现，已冲红，但是我21年费用发票不够，因为这张发票开重复了，导致21年得交所得税，我怎么才在账上能调整这个错误，不交所得税
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2022-02-18
1.房地产企业2017年未完工项目有预收款，在报所得税汇算表时，除了在A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表按预收账款调整收入和利润，一般企业收入明细表，一般企业成本支出明细表还需要和A105010填一样的数吗？2.A106000企业所得税弥补亏损明细表中本年度数是按A105010调整后的利润报已，还是按账面亏损额报？
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2018-05-07
老师，您好，年度汇缴清算的时候我公司有一笔退税，我调整到不退税后，企业所得税弥补亏损明细表中本年度的当年境内所得额的数据是不是调整后的的数据，本来是亏损三四万的样子 调整后还盈三千多 跟我利润表上对不上 是正常的吗 老师，去年底最后一季度时候暂估费用忘记冲回来了，直接又做了笔费用，现在该怎么做
1/376
2023-03-24
请问老师，审计纳税调整工资里面的制造费用如何处理？
1/907
2016-08-03
如果没有纳税调整，利润总额就是会计利润吗？
1/377
2022-04-14
如果税法规定固定资产最低折旧年限是5年，我家按三年做的，是不是得做纳税调整?
1/1274
2017-05-17
差旅费中的餐饮费不属于纳税调整范围吧？
1/1197
2018-12-01
老师，核定征收，是不是不会出现纳税调整的问题呀
1/553
2020-05-15
公司没有收入，汇算清缴时，存在纳税调整，需要纳税吗？？
1/1594
2019-07-04
计提的坏账损失，借信用减值损失，贷 坏账准备，汇缴之前没有实际发生，需要纳税调整么？如果需要怎么填列，需要在哪张表格填列呢？
6/1906
2021-11-12
老师，如果A105050职工薪酬支出及纳税调整不用调整的话，这个表是不是不用填呢
1/1434
2021-03-24
汇算清缴的时候如果工资那张报表纳税调整金额为负5w咋办？
1/878
2018-04-23
聚餐费可以入福利费？有限制金额吗？后期如果超过了金额需要做纳税调整吗
1/946
2017-04-19
这是数据提取之后的汇算清缴A类表，填的有问题吗？19行，纳税调整所得是对的，那23行怎么没有数据，他不是19行-20-21-22得来的吗？还有下列的其他行
1/761
2020-05-30
请问下汇算清缴A107020表里面的纳税调整额是不是我们调增的数据啊？
2/1737
2020-05-12
第五问，为什么是（2000-1500）*10%=50，纳税调整也是预计负债-应付退货款2000*10%=200吧
2/1760
2021-10-20
老师，企业所得税汇算清缴，纳税申报表中第26行：减：减免所得税额（填写A 107040 ）54832.07 和减免税优惠表中的第1行：符合条件的小型微利企业减免企业所得税55412.16.不一样呢？需要从哪里调整？本企业没有其他优惠
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2020-05-26
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