小规模,按季申报,20年第二季度(4,5,6月)4,5两个月用的是一个点开的,6月错选成3个点征收率,没有开红冲。甚至在这个错误的基础上,还出现一个错误是:增值税比出现税率错误的基础上又多填了。七月申报也报所有税都按错算的交了。八月又把多交的退回来了,这种连环错怎么做分录
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2021-01-18
小规模,按季申报,20年第二季度(4,5,6月)4,5两个月用的是一个点开的,6月错选成3个点征收率,没有开红冲。甚至在这个错误的基础上,还出现一个错误是:增值税比出现税率错误的基础上又多填了。七月申报也报所有税都按错算的交了。八月又把多交的退回来了,这种连环错怎么做分录
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2021-01-18
老师,问一下我申报个税,基础信息表上有两个相同名字的人,一个91年,一个94年,91年的离职这月没工资,我录的非正常状态,94年的在职的我录入工资了,所有人员收入录完以后,进行算税,出来一个纳税基础信息校验结果,显示状态不能为非正常这种情况是怎么回事?怎么调整
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2020-07-09
一、目的:练习权责发生制与收付实现制会计核算基础的应用。二、资料:久安企业20××年1月份发生下列经济业务(不考虑相关税费):1 .支付全年财产保险费24000元。2 .销售产品一批,货款120000元,当即收回50000元,其余货款尚未收回。该批产品的制造成本90000元。3 .收到上月的应收货款60000元,存入银行。4 .收到购货单位的预付货款100000元,存入银行。5 .预付第一季度固定资产租金60000元。三、要求:1 .采用权责发生制会计核算基础确认1月份的收入、费用。2 .采用收付实现制会计核算基础确认1月份的收入、费用。
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2023-05-10
老师,请问下我汇算清缴的时候 企业所得税年度纳税申报基础信息表 资产总额(填写平均值,单位:万元)写12月资产负债表12月期末资产总计嘛?还是算成平均数,比如资产总计120万 填10万?
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2019-04-25
企业所得税年度纳税申报基础信息表中的资产总额中的季度平均值=(季初值+季末值)÷2其中季初值是不是指10月资产负债表中的资产总计数,季末值是指12月资产负债表中的资产总计数  
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2019-04-10
张三2年前购买一台设备,购买价100万,现以该设备投资李四的个体户,以评估价120万入账,以120万为基础计提折旧,问:个人所得税年度汇算清缴时已经计提的折旧是否需要所得税调增?
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2020-05-20
甲公司2020年初“递延所得税资产”科目的借方余额为50万元(均为固定资产后续计量对所得税的影响),适用的所得税税率为25%,假设甲公司从2021年起企业适用的所得税税率变更为15%。 甲公司预计会持续盈利,各年能够获得足够的应纳税所得额。2020年末固定资产的账面价值为6300万元,计税基础为6700万元。计算甲公司2020年应确认的递延所得税收益。 思考:如果甲公司2020年的会计利润为1000万元,2020年的纳税所得是多少?如果该固定资产的计税基础为6400万元,纳税所得又是多少? 求思考题怎么计算
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2021-09-26
转让未经开发的“生地”,不是说不能扣除初始地价款的么? 需要进行“基础设施”和“房屋建设”两项程序,才算自行开发,才适用本办法。 转让“生地”,“基础设施、房屋建设”都没搞,所以不适用办法里面的“扣除地价款” 是这样理解吗?
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2019-03-23
老师请问,联通公司提供的家庭或者公司用的上网宽带属于基础电信服务11%,还是属于增值电信服务6%,基础电信概念里面的出租或者出售带宽、波长等网络元素业务,和增值电信里的互联网接入服务,这两个我分不清,是什么概念?
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2016-03-31
老师您好,我们在年度汇算填基础信息表的时候,默认不属于小型微类企业,但是小型微类企业选择了否,就必须填 主要股东及分红情况,要不基础信息表保存不了。但是我们没有股东,不涉及股东这个情况。请问这种情况怎么办
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2019-05-08
2018年1月1日丙公司向甲公司支付5 000万元取得其持有乙公司60%股权,形成同一控制下的控股合并,2018年1月1日乙公司可辨认净资产的账面价值为8100万元,按照购买日公允价值持续计算的可辨认净资产账面价值为8300万元。2018.1.1就是丙向乙购买的日子,他们是同控,为什么不是以8100为基础计算而是以8300为基础计算呢
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2022-08-01
我对财务报表那块还不太懂,零基础我看了一遍里面讲的不是很详细,如何能有更详细的
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2015-06-02
经济法新教材基础课第三章没有第三节课件呢?麻烦经济法王侨老师把课件发出来!谢谢!
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2023-03-28
公司经营幼儿园建设项目投资和基础教育项目投资,租用的教学楼,装修费是进开办费吗?
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2018-09-15
老师,汇算清缴的基础信息表里的资产总额是不是净资产总额啊,就是所有者权益总额啊
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2018-04-17
汇算清缴年报基础信息表里面资产总额是不是,资产负债表总资产两个数相加再除2,对?
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2019-05-22
基础上岗的业务3-2,视频的答案和练习的答案不一样,燃油费和票价250从哪里看出来的
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2019-05-08
基础差,这里没看懂,年初实体价值那一步,是怎么算的?老师能拆开详细解答一下吗?急急急
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2022-09-06
资料二:甲公司2020年取得的交易性金融资产 初始投资成本为100万元,年末公允价值变动增 加50万元。根据资料二,以下说法正确的是()。 A│产生应纳税暂时性差异50万元 B |产生可抵扣暂时性差异50万元 C|交易性金融资产的账面价值为100万元 D|交易性金融资产的计税基础为150万元 救命老师
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2022-06-16