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增值税是通过这个科目核算的，同时还需要调整收入等科目，这里说收入调整，直接用以前年度损益科目吗？能给个分录吗？
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2017-06-30
某生产企业适用25%的企业所得税税率, 2019年生产经营情况如下:
产品销售收入500万,销售成本300万元,销售费用40万元,管理费用35万元(其中业务招待费5万元)，当年出租固定资产收入40万元,购买国债利息收入10万元,准予税前扣除的税金30万元，经批准向企业职工集资100万元,支付年利息15万元(同期银行贷款利率10%) ,通过县级人民政府向南方遭受雪灾地区捐款20万元。
要求：
(1)计算该企业会计利润总额;
2)计算业务招待费应当纳税调整的金额;
(可不写调整方向)
(3)计算国债利息应当纳税调整的金额; (可不写调整方向)
(4)计算职工集资利息应当纳税调整的金额;
（可不写调整方向)
(5)计算捐款应当纳税调整的金额; (可不写调整方向）
(6)计算该企业应纳税所得额; (可不写调整方向）
(7)计算该企业应纳企业所得税的金额。（可不写调整方向)
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2020-06-06
老师17年的税金及附加没有计提，18年计提，请问报表怎么调整，所得税已经交了
1/602
2018-01-26
请问老师，去年的时候印花税计提到管理费用下了，今年如何调整到税金及附加？
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2021-06-06
请问老师，为什么在长期股权投资的部分，长期股权投资的比例发生变动时，之前产生的商誉不会按照投资比例的调整而调整。但是在发生资产减值时，商誉就需要跟随各个股东的投资比例而分开计减值。
1/2010
2019-09-11
不太明白第四个分录（4）将以前年度损益调整转入未分配利润 的金额为什么是150？那调整应交税费里面的以前年度损益调整中的200不需要转入未分配利润中去的吗
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2019-04-04
我这边就是一个小门头，是有进项留抵，现在不是有留底退税，税管员说我们账实不符，库存比实际多，现在账上库存90万，实际也就一二十万，说让我调整当期报表，我暂时调整了一下做了十几万的无票收入，税管员说不可以，抓着不放，我应该怎么调
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2022-05-31
老师您好！企业汇算清缴职工薪酬调整表中的帐载金额栏不单位缴纳部分的社保及公积金在内吗？
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2022-05-13
董事会提出法定盈余公积分配方案是调整事项，为什么董事会 制定提请股东会批准的利润分配方案为： 分配现金股利300万元；分配股票股利 400 万元又属于非调整事项
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2024-06-06
一般纳税人公司，税控盘及维护费480元，已做备案折扣增值税，分录如何做
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2018-11-21
老师，之前会计把司机开的运输发票以个人挂账，现在很乱，我现在想调整以车辆入账需要写情况说明作附件吗
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2024-09-11
税务汇算清缴时，小规模建筑企业没有收入，只有支出时利润总额中纳税调整增加额这里如何填报？
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2020-05-20
我填年度汇缴清算，纳税调整增加额报表中业务招待费是3000元，自动调整增加额1500，实际利润表数据是2000，申报表就变成了2000+1500=3500利润就增加了。但是填写年度关联表，这1500不知道填写在哪呢？
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2022-05-10
纳税调整增加额，广告费，业务招待费税法规定扣除标准是多少
1/3156
2015-10-30
老师好，请问小规模纳税人口腔诊所汇算清缴年度企业所得税，没有资产折旧需要勾选资产折旧摊销调整明细表吗
2/150
2024-04-24
老师，你好，在哪可以下载2022年企业所得税年度申报表，及填表说明呢？
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2023-03-21
固定资产2015年已加速折旧完了，2016年度累计折旧为0，纳税调整明细表中累计折旧账载金额和税收金额还需填写吗
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2017-04-26
老师，请问今年企业所得税汇算清缴，资产折旧明细表固定资产分类分错了，但不影响总额，也不影响纳税调整，有关系吗？
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2020-07-23
企业所得税汇算清缴中职工薪酬纳税调整明细表中的工资薪金的账载金额填的是应付职工薪酬-工资的借方金额吗
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2019-05-23
季度所得税申报弥补以前年度损益，那是不是季度申报的时候，报表上就明确写了纳税以前年度调整损益那一行吗
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2017-09-17
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