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小规模一季度未开票金额已经申报增值税，二季度补开票后税局要求按照开票金额申报，导致多申报一块收入跟增值税。咨询如果后期只是账务处理冲减这笔收入，那企业所得税能否不用申报此笔收入?多申报的增值税如何做账?
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2018-07-13
老师，政府补助项目己完工并结转为资产了，是不是列入营业外收入，未完工程还在研发的过程计入其他收益是吗
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2020-06-26
内账，买发票分录要怎么做？，银行有走账，是全部计入其他应收款？有部分是进项税额。分录怎么做都做不平，全部入其他应收款，月未税额又不对了，进项税额要抵扣销项税
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2019-06-12
老师，你好，请问下18年的发票未入账，现在能做到19年么，账务上怎么处理？
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2019-08-05
我公司在2019年元月转让了一部分股权且也做了工商变更登记，但公司法人未对财务部告知，对方也未付款，直到年底财务部才知道此事，进行了账务处理，税务查处后按什么处罚？注，如果2019年元月做收入第一季度就有企业所得税，而中途亏损12月记收入未缴企业所得税。谢谢
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2021-05-31
老师好，小规模纳税人增值税涉及免税的收入应该填至增值税纳税申报表的哪一栏，是其他免税项目还是未达起征点栏？假如月销售超过了10万但季度未超过30万可以享受月销售额未超过10万免征教育费附加吗？
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2019-07-04
企业所得税的免税收入、不征税收入包括（ ）
A、财政拨款 B、国债利息收入
C、居民企业间的股利收入 D、商品销售收入
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2020-06-26
老师，您好！请帮忙看一下附件，被没收押金当时未收到发票入账了41700，后来收到发票可抵扣税金2167.55，可最后科目余额还是41700？
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2023-04-14
现在一个业务咨询一下：去年漏报出口报关单2笔，金额1000美元，相应的税务账上去年收入未确认，成本未结转，今年税务查出，已进行补税，应如何做账务处理
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2018-08-13
老师你好，企业认证了对方公司作废的增值税专用发票，税额12324.48，未收到票，也未入账，只是抵扣勾选时抵扣了作废的发票，现要做进项税额转出，分录应该怎么做？
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2021-11-01
从HC公司购入3W材料一批，增值税专用发票上载明：价款为400000元，增值税税额为52000元。3W材料已验收入库，货税款尚未支付，会计分录怎么做
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2022-03-09
上次政府给我们的补助开始计入的是营业外收入 后来用红字冲销了这个营业外收入 把它调整到递延收益 那还要在这个第二栏不征税收入那儿填政府给的补助么
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2017-07-14
购入乙材料2000千克，单价10元每千克，计买价20000增值税税额2600，运杂费1200、增值税额108。公司开出并承兑商业汇票一张材料尚未验收入库。
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2023-11-08
请问，收取未履行合同的违约金和履行合同但未履行完而终止产生的违约金，都是可以作为营业外收入吗？不用开具发票
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2024-04-10
银行计算应付给XYZ公司的存款利息360元，银行已入账，而公司尚未收到收款通知。
这个应该做 银行已付企业未付 的处理吗
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2015-05-24
财政补贴类不征税收入对应的支出有哪些？
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2019-10-29
不征税收入需要考虑研发加计扣除因素吗
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2018-07-06
我公司收到当地管委会拨付的为支持入去企业发展从企业开工建设起拨付支持企业发展专项补助资金，规定了专门用途的专项补助资金279万，必须用于技术改造、新产品研发、厂区内基础设施建设等，不征税收入。分录应该咋作对？谢谢！
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2020-01-09
企业分三年取得政府财政拨款，第一年没有收入没有研发就做不征税收入；第二年发生研发了为了能享受加计扣除就做征税收入，这样可以吗？
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2019-09-06
请问一下增值税全面销售收入小于所得税全年收入会涉及哪些问题
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2019-06-10
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