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老师，我们企业本月暂估了未开票的免税收入（购买方也暂估入库了）并据此申报纳税了。如果以后月份又开票并且不免税了，那在以后月份应该怎么做会计处理，和税务申报呢
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2020-11-13
公司每个月都会收到原材料，但是约定好当月货款，在第三个月支付，当月需要做应付账款暂估入库吗
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2019-04-02
2年前公司的收入没有确认也没有暂估，现在客户要求开具发票，要如何进行账务处理，直接进行结算吗？
1/974
2019-05-23
老师，请问下18年暂估入账的成本，发票在19年才收到，那么在企业所得税年报的时候应该怎么处理呢
2/787
2019-04-17
老师好，当月的比如月头收到货没有送货单，月尾来了送货单，是先暂估记账还是月尾到送货单再入库了
2/918
2020-05-29
老师好，货到了，没有发票，没有付款，就做暂估入库。
那如果是货到了，没有发票，付款了，怎么做账务处理呢？
1/3657
2020-05-31
我还想问问你个问题 就是上年他们暂估了费用好多 今年公司没什么业务 每个月都拿费用发票回来抵之前暂估的费用 上任会计她是这样做的 借 应付账款 估价 贷 现金 她不做红冲那笔 是直接冲应付账款的暂估的 这样做可以吗 如果可以 喔也按照这样做 这样做到时汇算清缴就无需剔除了
1/387
2019-09-25
老师，暂估入库的需要附入库单吗，没有我自己手写一个还是如果没有就不要附了？
3/1691
2020-05-30
小规模企业，18年成本发票未到暂估入库，借：主营业务成本15万贷：应付账款_暂估款，15万，19年应该要怎样冲掉此笔？分录怎样做呢？是不是要以前年度损益调整科目呢？麻烦老师帮忙列下分录，谢谢。
1/757
2019-04-22
老师您好，我是小规模 小会计准则，去年有2笔季报时做了暂估成本后汇算清缴时有一笔忘记调增了 现在应该怎么调整？
暂估入库：
借 库存商品
贷 应付账款
结转成本：
借 主营业务成本
贷 库存商品
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2022-07-14
销售行业，本月开票开出去A商品，但是进项发票的A商品还未扫描认证，账上还未入账，那本月销项发票已开出，那我成本应该如何结转呢？是否要进行暂估，如果暂估的话，进项发票会涉及到一个进项税额。那我分录应该怎么做呢？
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2016-08-19
请张艳老师帮忙解答。
我公司会计业务是交给代理记账公司了。去年年底我公司和会计说暂估成本800万入账。会计给暂估到工程施工——材料里了。无票成本。也就是说，我在19.5.31日前必须取得材料相关发票，才可以税前抵扣吗
2/761
2019-04-15
老师，请问一下，6月暂估入库，借：库存商品100，贷：应付账款100，
6月销售结转成本，借：主营业务成本100，贷：库存商品100
7月来票红冲暂估入库，借：库存商品-100，贷：应付账款-100
正确的发票入库，借：库存商品100，银行存款：100，
6月份结转的成本不用红冲了吧！我这样做是对的吧
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2018-10-19
我们买一台机器，预付28万，剩下的没个月付款2万，对方年底才给我们开发票，我要暂估入账，分录怎么写
1/359
2018-04-03
先暂估入账了，但是结果确实后来又实在没有发票，时间又过了几个月，怎么办呢？该交的销项税又都交了
2/486
2018-12-25
去年暂估入库一百多万并全部结转成本，现收到发票要怎么做账务处理？企业所得税汇算清缴要怎么做？
1/666
2020-03-24
老师 钱己付 货己到 但他们开的专票月底未到 不能扣税 可以暂估入库进行进项税抵扣吗？怎么账务处理？
1/567
2018-11-30
老师3月份的材料发票没有开出来，能不能暂估入账，结转成本，要预缴所得税了但是发票没有开出来
1/389
2023-03-13
老师，我想问下购进的原材料，在发票没有到的情况下是不是也需要暂估入库，做到仓库明细账里面去？
2/801
2020-03-07
老师，蓝字回冲是“单到回冲方式：收到发票并与原暂估入库单结算时，系统生成红字回冲单 冲掉明细账中的入库金额，并生成蓝字回冲单将正确金额记入明细账。”
没理解的是发票到了，为什么蓝字回冲分录还是
借：原材料；贷应付暂估 呢？
请老师解答一下，谢谢！
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2022-11-27
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