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你好，23年8月暂估入库的固定资产，暂估入库金额120000，但是24年8月发票是开125000，那么这5000，计提折旧，就在24年8月一次性补计提23年9月到2024年7月的折旧额吗
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2024-08-29
制造行业 4月付了电费 发票5月份开的 做账也是5月做4月份的帐 根据电子税务局查到的数据做了电费暂估，那做5月份的帐时还需要再红冲暂估么？
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2024-05-13
老师好，我们之前收到供应商送货后做了暂估入账，借:库存商品，贷:应付账款-暂估供应商货款，现在供应商没有开发票，也不需要我们支付货款了，该怎样把账调平
1/580
2023-03-03
单位购进木材并且付了款但是没有发票，该怎么做账，如果没有发票暂估入库的话怎么做分录？购进原木时：借：原材料，贷方：银行存款那么暂估入库该怎么做？
1/1451
2017-04-06
老师，小规模新公司没有任何采购和销售业务，9月底的时候直接开了成品的发票出去，没有采购材料的发票，听别人说先暂估入库，暂估入库的分录怎么做？
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2020-10-19
就是我2019年暂估的材料成本，到汇算的时候回来不了发票，除了汇算的调成本之外。我这个月还要把暂估的成本冲红，但是本月结转要怎么处理，这个月报表怎么出
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2020-04-26
您好，老师，请问一下，上月暂估入帐：借主营业务成本，贷应付帐款--***，本月把发票开回来了，开票金额与暂估金额一样，请问还需要红字冲帐吗？正确分录如何做呢？
1/526
2021-12-27
如果我们当期暂估原材料入账的价格高了，并且按暂估的价格入当期的成本。到下月原材料发票到时，我们再按实际的价格入账，请问是否要调整上月的成本呢？
1/56096
2018-01-25
老师，我看到一笔分录
借 主营业务成本
贷 应付账款-应付暂估
有些看不懂，是医疗器械公司，小规模，正常应该是库存转成本，为啥会有暂估款，麻烦老师讲解一下，谢谢
1/525
2022-01-11
一般纳税人公司向供应商采购商品，商品入库，就暂估入账，但是如果发票明年才能开过来，暂估的金额多了，那应该怎么调呢？企业所得税汇算的时候会不会受影响？
1/981
2017-06-10
老师，21年暂估成本10万，分录主营业务成本10万 应付账款-暂估10万。22年没有取得发票，那我该如何账务处理冲账呢？麻烦老师帮忙写完整的分录出来，谢谢
7/1029
2022-04-09
老师，想问一下给项目开了票但是一直没收到拨款也没有成本票，现在一直暂估了的，等到5月份汇算清缴所得税是全部都要调增吗？就不能一直暂估了是吗？
3/1025
2022-04-12
问2018年年报，公司成本是暂估的，按暂估的报，然后2018年票没办法来，2019年来，在做到账里行不行，票是2019的票，不是18的票，但是款在18年底付过了，这个分录怎么处理
1/242
2019-05-30
公司上月购买A公司产品200元，但对方开的是加工费的发票，这个月做调整凭证借原材料 200红字 贷 应付账款暂估 200红字 借原材料 200 贷 委外暂估 200可以吗？
2/684
2017-04-12
老师你好，一个商贸公司小规模，18的账做的暂估有5笔，暂估金额合计92600，现在取得的成本发票只要两张，没有对应5笔的分录金额 只有两张发票合计92600元，可以吗？
1/423
2019-04-26
我们在2月预付了采购费用款2850566，未开票。在出库商品时候，按照出库数量分摊了2132926.36，暂估了出库成本，现在采购发票开过来了100万（金额943396.2，税额56603.8），我要怎么冲暂估呢？
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2023-07-05
请问上月做了暂估数，结转了暂估成本，本月冲回，是不是这两个分录都要冲?本月是有发票回，但数字不一样。我不想按差额冲，两个分录整笔用红字冲可以吗？
1/679
2018-12-02
您好，老师我上月暂估的在下月发票来了我红冲的又正常做的分录，到月末会总算库存数的时候会总表库存数比我帐上的数多，正好多的是暂估的税的钱数
1/484
2020-06-05
2018年我有一笔成本是暂估成本，到汇算前发票还没有来，我在汇算清缴的时候，要怎么填，A102010表中的营业成本是填利润表上成本吗？暂估成本要进哪张表，哪项去调整？
1/965
2019-05-15
去年的暂估，最近才收到发票，可是汇算清缴已结束，这要怎么处理？汇算时就是按当时暂估的金额做的成本现在收到发票金额与之前有差异现在要怎么处理
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2017-07-20
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