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跨年进项发票出现问题，账务处理这样对吗？ 1、借：库存商品 贷：应交税费-增值税（进项税额转出）2、借：应交税费——增值税（进项税额转出）贷：应交税费-未交增值税 3、借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 这样做对吗？
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2017-04-20
一般纳税人，购进的成本费用的发票，当时没认证，月底认证了，没认证时:借:应交税费-应交增值税（待认证进项税），贷:银行存款，月末认证了:应交税费-应交增值税（进项税），贷记:应交税费-应交增值税（待认证进项税），对么？
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2018-11-22
甲公司，境内应纳税所得额为300万元，境外的应纳税所得额为150万元，在境外已经缴纳40万元，已知，境内税率25%，已经预交30万元，剩下应该补交多少？？
（300+150）*0.25-40-30=42.5对吗，，
还是要分开算
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2020-05-10
老师，我已做年结了，现在发现12月份的余额表中进项税额转出有余额132.22元，但是在交增值税时又把这个金额减掉了的，就是销项税-进项税+进项税额转出，现在需要怎么处理。借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-未交增值税这个分录的金额是正确的金额了，已算上132.22
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2024-01-20
老师好，未认证的发票进其他应收-待认证进项税可以么？ 应交税费-待抵扣进项税 是不是发票已经认证了 只是没抵扣
2/807
2021-12-21
老师您好，应交税费桌账面上的留底金额和我实际不相符是什么原因，已查了，所有销项税额、进项税额没有漏记做错。
1/414
2023-07-24
外地预缴的税费我填在了附表五的本期已缴税额，主表中的附加税费栏成了负数，那我应该更正申报填到附表四中吗
我是本期有要交的增值税，而附加税费因有留抵退税不用缴税
1/699
2022-06-09
老师，销售产品有消费税，消费税是销售方承担吗?（借：税金及附加 贷：应交税费-应交消费税）消费税不是购买方承担吗？
1/1085
2022-02-19
老师，应交税费-水利建设 教育费附加 城市维护税等，可不可以在年开始计提？计提一年的
1/712
2016-01-12
老师，线上销售可以直接按实收款入账，可是我前期把客户用的淘金币也做进去了，借销售费用，贷主营业务收入，应交税费，请问现在怎么调整啊？谢谢老师
1/769
2020-08-20
在金税三期上已经申报完个税了，地税打电话说还没交，是要去地税交吗，不是银行直接扣款吗
1/515
2017-06-16
小规模公司去税务局发票，是要先交税才可以开票，那税已经先交了，季报的时候要不要报税啊
1/3434
2018-06-04
老师，一般纳税人，月底计提增值税借应交税费-转出未交增值税，贷应该税费-未交增值税，次月缴纳借应交税费-未交增值税贷银行存款，那么未交增值税借方会有个差额就一直挂着吗
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2023-08-12
1、在项目地预缴增值税分录：
借：应交税费-应交增值税-预缴增值税
贷：银行存款
2、月末结转增值税
借：应交增费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-预缴增值税
请问老师，是这样做的吗？
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2021-03-02
3月份销售税额80000.63，3月份进项税额46272.12，3月份留底税额329200.70
在3月份结转未交增值税分录为
借应交税费-应交增值税-销项税 80000.63
贷应交税费-应交增值税-进项税 46272.12
借应交税费-应交增值各-转出未交增值税 33728.51
后面的分录要怎处理才会平呢
1/790
2020-04-09
老师，员工因业务需要产生的交通费记哪啊？需要报个税不
2/651
2016-04-22
金银珠宝如果批发给公司是否需要交纳消费税？如何界定交易为批发？
1/5317
2020-01-15
增值税主表25行期初未交税额是什么意思，3月申报表里25行出现的数据是报2月应交税额时候已经交过了，为什么还有未交税额？
1/1071
2021-04-07
老师，请问个人开演出费700元，交税怎么算，谢谢
1/1061
2020-05-26
为什么包装费6000元，不用交税？
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2019-03-13
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