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进项入账了可是当月没有认证抵扣，导致了下月初扣税的时候多扣了，现在应交税费-应交增值税变贷方的负数余额，要怎么处理啊
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2016-02-29
老师，我是小白，我想问下，我去年年底不是把进项和销项结转到了应交税费-未交增值税里吗，那我现在要用原来多的进项，分录要怎么做啊
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2020-07-14
上月的进项税额未抵扣 本月抵扣该如何做账呢？
上月的会计分录：借：库存商品 应交税费-应交增值税-未抵扣税额 贷：应付账款
本月如何把“应交税费-应交增值税-未认证税额”做平呢
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2024-05-06
请问可以抵扣的机票，高铁做会计凭证是不是也要写上应交税金 应交增值税进项
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2019-05-10
应交税费-应交增值税（进项）和（销项）是一个科目吗
1/1961
2018-11-27
老师，以后所有的业务都这样算，转出进项增值税可以吗？因为原材料和周转材料都是开在一起的进项发票，也无法区分，产品都是一起生产出来的。出口的货物大都是库存。 转出分录是 借：主营业务成本 贷：应交税费——应交增值税（进项转出）这样吗 ？
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2020-09-14
老师好，请问：我现在一般纳税人，简易计税项目，收到专票，是
借： 原材料
应交税金－应交增值税－进项税额
贷：应付账款
然后进项税转出
还是
借： 原材料
贷：应付账款，全额入成本呢？
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2025-05-03
老师，请问融资购买设备，就是合同和销售方签，首付款也是付销售方，后面还款给融资租赁有限公司，这个账务怎么处理啊？
借：固定资产——融资租赁设备——XX设备
应交税费——应交增值税——进项税
贷：应付账款——销售方公司
其他应付款——租赁公司
这样吗？
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2023-09-07
小规模纳税人按季报税，每个月计提增值税：借：主营业收入 应交税金-应交增值税-应交销项税 贷：银行存款，但是一个季度主营业收入未达到45万元，所以不用交增值税，这个季度已计提的增值税要怎么处理？分录怎么做？
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2021-08-25
老师好，我这个月有发票不打算认证，做账的话 借库存商品 应交税费-应交增值税-待认证进项税额贷应付账款
月底待认证进项税额结转吗
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2022-07-26
老师 软件企业增值税一般纳税人对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退 这个现在还有这个优惠吗
1/1483
2018-12-25
合同约定付款按工程进度的50%支付，增值税是按进度交还是按实际拨款50%交？也就是发票开50%还是100%？
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2019-07-05
我想看一个最新增值税的完整核算(包括应交税费下的增值税相关二级科目和应交增值税下的专栏和申报的讲解
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2017-12-29
预缴增值税的账务处理。企业预缴增值税时，借记“应交税费——预交增值税”科目，贷记“银行存款”科目。有什么情况需要预缴
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2017-06-14
老师 房地产行业，预收款预缴的增值税是计应交税费-预交增值税，那开具全款发票的时候，申报的增值税计哪个科目呀？
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2023-04-26
老师，请教一下：我公司这个月进项税额大于销项税额或者是上期留底数字足以抵掉本期应交的增值税，又或者是本来有应交未交的增值税，由于之前有预交抵减了之后不用交增值税，这些情况需要做结转增值税的分录吗？
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2019-07-01
在项目所在的预交了2%的增值税，后增值税交的附加税在机构所在地可以抵扣吗？
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2018-01-19
您好老师请问我们买了税控盘280减免增值税，分录怎么写？是未交还是已交增值税
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2019-05-14
每月提的增值税，季度才交呢，我是等到交税的时候把增值税转出吗？那分录怎么做
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2018-03-06
股权溢价转让要不要交增值税的股权溢价转让要不要交增值税的？涉及到什么税？
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2017-08-24
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