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我企业还未有营业收入，但有房租人工等费用，企业所得税汇算清缴时，应纳税所得额是负数，有问题吗
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2018-03-21
老师，你好。第二季度企业所得税这个月需要申报，请问怎么操作申报呢？
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2022-07-01
去大厅办理汇算清缴退税（大于100万），要提供税款所属期申报表，是指2018年1-12月的报表吗，
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2019-06-17
去年交了汇算清缴时补提的所得税，但计提分录忘做了，应怎样作分录，我们是小企业，若用未来适用法，明年汇算清缴是否要纳税调整
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2019-02-12
老师，汇算清缴补缴的企业所得税在上年没有计提，怎么做账？
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2022-01-10
老师，审计那边让我做的研发费用辅助账里面的差旅费，在企业所得税汇算清缴是扣除不了的吗？
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2019-05-20
我公司采用巜小企业会计准则》核算，上年度企业所得税汇算清缴时，因开业2年以来连年亏损，但上年度的业多招待费严重超标，汇算时是否应调减费用，如果调减费用后应纳税所得额要调增，纳税调整后上年就有利润，申报表中: 减:弥补以前年度亏损后，应纳税所得额仍然是负数，这就说朋不需要补缴企业所得税。这个会计分录怎么做？如果不做纳税调整分录的话，会计账中未分配利润就与汇算清缴申报表中未分配利润不相符？
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2022-04-06
老师，物业公司购买的财产保险，产生的财产保险费用，在做企业所得税汇算清缴的时候，可以税前扣除吗？
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2022-05-10
老师请教一下企业所得税汇算清缴职工薪酬支出纳税调整表中福利费支出税收规定扣除率14%是指营业额的百分之14，还是福利费里的百分之14
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2021-03-29
老师，我公司本年亏损，税务局让我们调盈，缴纳企业所得税 ，经审核发现有几笔3年以上应付账款，现在为了盈利，想转入营业外收入，在汇算清缴前还能算作2019年收入吗，怎样调整，会计分录怎样做
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2020-04-23
企业是承租方，实行新租赁准则根据合同租赁期确认租赁付款额，但是后面根据协商，免租期延长一年，是要调整租赁付款额嘛？ 怎么调整？ 做企业所得税汇算清缴时需要纳税调增嘛？
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2023-05-23
老师好，我们是跨地区的分公司，税务局办理企业所得税的核算方式为独立核算，并说明独立核算是预缴和汇算清缴都是独立的，和总公司没有关系了，分公司取得营业执照。
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2020-03-19
小规模纳税人，企业汇算清缴，2020年开票金额为24万，企业所得税是要怎么算
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2021-04-19
建筑企业外地预缴所得税在年度汇算清缴的时候需要多退少补吗？
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2018-08-29
老师您好，我公司2019年营业额超过了3000万，请问下老师，这个需要找事务所做税审报告吗？自己直接汇算清缴可以吗？
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2020-03-01
年终汇算清缴时企业所的税涉及退税，会计报表是在汇算清缴时就调整，还是不用调整多交的那部分，直接填报，然后又申请退税，还是先申请退税再调整报表
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2022-05-11
2020年汇算清缴，补缴企业所得税四万，2020年12月协查成本票虚开问题，补交企业所得税六万，请问，两次补缴企业所得税后，2019年年报需要调整吗？2020年年报的期初数应该是企业所得税补缴后，还是补缴前的状态呢？两次补缴应该怎么做账，怎么调表？
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2021-01-19
老师，你好。是这样的，我们公司上年暂估费用10万，这年确定收不回票了，我汇算清缴时怎么调增，缴纳企业所得税？如果做调整是不是还要去税局改报表，因为去年12月底的财务报表和今年3月份的财务报表已经申报过了。
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2020-05-13
年初的时候申报企业所得税A类季报，当时申报的时候利润数据有一点错误，现在汇算清缴年报利润数据和预缴季报数据有一点差别，我在电子税局更正申报显示说我已经年报不能更正，更正的话请通过年报更正，我想问一下这种情况应该怎么处理啊，是不是还是应该去窗口更正之前的预缴季报啊？
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2021-05-21
老师，企业清算所得税申报表该怎么填写
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2024-05-21
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