老师，你好。第二季度企业所得税这个月需要申报，请问怎么操作申报呢？

活力的芝麻 追问

2022-07-02 09:11

账还没做，企业所得税和财务报表都要等账做好了，才能填数申报是吧？老师请问，印花税在哪里申报？

郭老师 解答

2022-07-02 09:13

对的是的
财产和行为综合

活力的芝麻 追问

2022-07-02 09:28

老师？你好。1.没找到财产和行为综合， 2.印花税没有认定，怎么也要交，3.附加税怎么认定两个一样第5行和第6行

郭老师 解答

2022-07-02 09:33

印花税没有认定的没法申报

郭老师 解答

2022-07-02 09:33

因为你的增值税两个增值税一个是服务的，一个是销售货物的。

活力的芝麻 追问

2022-07-02 09:37

前任会计有申报过印花税，这个月我不知道在哪里申报？怎么知道我的增值税有两个一是服务，一个是销售货物？

郭老师 解答

2022-07-02 09:37

你好看一下最后一个图片，增值税不就是两个吗。

郭老师 解答

2022-07-02 09:38

电子税务局我要查询税费申报及缴纳里面有一个其他申报，里面找宗财产和综合行为申报。

活力的芝麻 追问

2022-07-02 09:55

哪个进去，老师。怎么从开票软件上看销售货物和服务，一张一张发票看吗

郭老师 解答

2022-07-02 09:56

那个也不是
再找下其他的

活力的芝麻 追问

2022-07-02 10:27

是这里吗申报吗，但是好像不能点

郭老师 解答

2022-07-02 10:29

是的
税源信息采集，你先点这里试一下。

郭老师 解答

2022-07-02 10:29

之前申报过，应该做了税源采集才对。

活力的芝麻 追问

2022-07-02 10:55

没有地方可以申报

郭老师 解答

2022-07-02 10:56

新增税源采集没有吗？

活力的芝麻 追问

2022-07-02 11:10

新增税源采集只能增加7月份的，现在不是申报6月份的吗？

郭老师 解答

2022-07-02 11:12

你好，按次申报的是当月申报当月的。

活力的芝麻 追问

2022-07-02 11:21

申报7月份的?现在怎么知道7月份的销售额是多少呢，怎么能算出印花税交多少（按销售额交的印花税）？图片上所属期是7月份的

郭老师 解答

2022-07-02 11:22

好，当月申报当月的，你有发生就申报，没有的就不用管，是这个意思的。

郭老师 解答

2022-07-02 11:22

你现在还没有发生，不用申报，不用管。

活力的芝麻 追问

2022-07-02 11:36

每月都有销售额，6月份的印花税不知道前任会计有没有申报，怎么查6月份的印花税？

7月份的销售额也要7月31日最后一天才知道是多少呀，那7月份印花税什么时候申报？这个逻辑是不是不通呀？

郭老师 解答

2022-07-02 11:36

电子税务局我要查询税费申报及缴纳，里面有历史申报查询

郭老师 解答

2022-07-02 11:36

七月份的销售额，你在十号开了发票，十号不就知道了，你十号申报不可以吗

郭老师 解答

2022-07-02 11:37

简单来说，按月申报是将企业同一个月内签订的合同等应税凭证按不同税目归类后汇总缴纳，而按次申报则是每签订一份合同等应税凭证就要办理一次纳税申报。
  纳税人选择按期（月）申报的，必须先做税种认定；做了税种认定后，未发生纳税义务也要做零申报；税款所属期可以选择一个月；
  纳税人选择按次申报的，可以不做税种认定，未发生纳税义务可以不申报，税款所属期只能选择某一天，即应纳税凭证书立（领受）的日期。