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企业自产商品捐赠业务的企业所得税纳税调减额如何计算
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2023-03-02
1.借：以前年度损益调整 （红字）（冲回X年度多计提所得税）。
2.贷：应交税费--应交企业所得税 （红字）。
3.借：利润分配---未分配利润留成 （红字）。
4.贷：以前年度损益调整 （红字）。老师这样冲回多计提的税，那资产负债表的未分配利润期末和期初的差额就跟利润表上的期末数对不上了，如何处理呢
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2019-06-05
建筑行业，所得税专管员核成按：销售额*8%*25%缴纳企业所得税，这种征收方式还能享受小微企业所得税优惠吗？如果享受优惠，是：销售额*8%*50%*20%那
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2017-03-28
小微企业，6月份成立，没有验资。第二季度企业所得税季报，资产总额怎么填写，填0通不过
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2020-07-07
老师好！公司装饰设计工程有限公司的在申报企业所得税是时提示 什么特定业务预交？四
跨地区经营建筑企业总机构按规定向外省预分的企业所得税？我们公司没有跨区域业务。这个提示用不用去处理？
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2021-04-16
#提问#老师农民专业合作社的企业所得税是免税的吗？是养殖的
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2020-04-08
提问#企业所得税汇算清缴，应纳税所得额为0，要求退税11.9元，这个调整哪一项，怎么算
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2020-05-16
老师，我18年预缴了所得税100万，计提了200万，18年后来亏损，审计调整冲销了计提的200万，预缴的100万审计所得税重分类，借其他流动资产100万，贷应交税费企业所得税100万，今年我申请17年预缴的所得税退库申请，100到账了，我应该怎么做呢
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2019-07-02
企业所得税税负率是按优惠前的税额计算，还是优惠后的？
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2020-01-13
老师，我第2季度计提了企业所得税，然后申报报表时发现可以弥补以前年度亏损，企业所得税应交是0，我申报报表全部报表都提交申报了，而且预约了扣税，现在该如何处理啊
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2025-07-03
老师，请问：企业会计准则下，研发费用加计扣除，是一定要进行“递延所得税资产”预提吗？
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2022-02-14
企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表上的营业收入、职工薪酬、资产总额是企业自己提供的还是税务机关自己核定的？
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2018-07-12
甲企业下列收益中，在计算2018年度企业所得税应纳税所得额时，应计入收入总额的是（）。
国债利息收入5万元不是不用纳企业税吗？
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2019-04-21
老师，小规模报企业所得税A类报表，是填本年累计数还是季度
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2020-01-15
按照相关规定，计提的福利费、教育经费等费用，可以作为本期费用抵扣收入吗？是否是递减后再计算企业所得税？
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2018-04-07
上个季度企业所得税是按一个季度的数去报的，但是现在听说是直接按利润表的本年累计数填的， 现在要怎么补上去呢
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2018-10-17
应交企业所得税要计入明细分类账吗
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2020-06-12
老师公司销售跑业务产生的市内交通费是直接计入销售费用吗，在计算企业所得税时对于这一块有什么扣除限制吗？
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2018-10-18
老师好，在填写申报第2季度企业所得税，在填利润表的本年累计金额是填1月到6月累计金额呢，还是填4月到6月的累计金额？
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2020-04-09
老师：建筑企业甲方付款时税票上缴纳的企业所得税、个人所得税和印花税分别计入什么科目？
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2016-01-27
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