老师你好!请问小规模纳税人一次收取一年的租金,发票已开税款已交,怎么确认收入?
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2019-05-13
有一笔罚金400元做管理费用了,那么汇缴时,在纳税调整表中罚金这栏的账载金额填0,税收金额填400,调增400,对吗
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2018-04-17
小规模纳税人缴纳经营所得,需要填成本费用吗?还是只填写收入金额?谢谢老师
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2022-04-15
去年已抵扣的进项税额今年要做转出要做哪些科目的调整?好像是对方喊另一家公司代开给我们的汽车专票,结果公司有问题,税务检查不能抵扣还交了罚款已抵扣进项3万,罚款和滞纳金1万
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2017-05-01
以旧换新金银首饰业务,以不含增值税的全部价款征收增值税,这是指一般纳税人还是小规模纳税人?
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2017-12-21
老师:事业单位,一体化系统做账,以支定收,收取的房租租金怎么做账?缴纳的印花税是入管理费用的税金及附加吗?
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2022-04-02
税收金额就是工资不超过3500的部分?因为工资都没超过3500元,那帐载金额和税收金额相同是吧
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2017-03-10
账载金额,实际金额和税收金额的区别?
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2020-05-16
请问老师,为什么32行次中资产折旧账载金额大于税收金额不填调减而且填调增呢?
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2020-03-25
资产折旧,税收金额怎么算的
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2017-07-13
交易性金额资产持有期间的账载金额与税收金额是否一致
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2020-05-19
村集体土地对外出租给经营性企业,收租金,是否需要缴纳税费,如果需要缴纳,是缴纳什么税,具体政策是什么
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2018-12-29
老师,印花税可不可以年底按收入和成本的金额年底一次缴纳
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2022-02-18
老师,我想问一下,关于税收扣款和缴纳公积金社保这类算不算主动交易?
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2020-06-12
请问:单位员工收入7000元,个人社保369.1元,个人公积金1200元,请问其个税多少?(公积金缴纳有限制比例吗?)谢谢!!
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2016-02-28
纳税人发生注销税务登记等涉及增值税税控系统专用设备需注销发行的,税务机关在增值税税控系统中注销纳税人发行信息档案。需收缴设备的,收缴纳税人金税盘(税控盘)、报税盘。
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2019-05-07
某企业为居民企业, 适用25%的企业所得税税率,2021年度 生产经营情况如下。 (1)销售收入5000万元; (2)销售成本2500万元,增值税900万元,销售税金及附加100万元; (3)销售费用800万元,其中广告费500万元; (4)管理费用600万元,其中,业务招待费100万元; (5)财务费用100万元,其中,向非金融机构借款500万元的年利息支出,年利率10%(银行同期同类贷款利率6%); (6)营业外支出50万元,其中,向供货商支付违约金15万元,向税务局支付税款滞纳金3万元,通过公益性社会团体向贫困地区捐赠18万元。 要求: (1)计算缴纳所得税前可以扣除的广告费金额; (2)计算缴纳所得税前可以扣除的业务招待费金额; (3)计算缴纳所得税前可以扣除的财务费用; (4)计算缴纳所得税前可以扣除的捐赠额; (5)计算该企业2021年应纳税所得额; (6)计算该企业2021年度应缴纳的企业所得税税额。
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2022-12-09
一次性收取一年租金(21年9月-22年8日)未按权责发生制确认收入纳税调整明细表:租金收入-合同金额是含税的21600元,实际入账是按不含税的填写20571.43元,账载金额本年和累计填20571.43元,税收金额(本年和累计)填写6857.14元,这样对吗?
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2022-05-24
但是现在房产税大部分好像全部由承租人缴纳?不管是租个人的房屋还是公司的房子?并且额外承担租金收入12%或4%的房产税?这块在实务中感觉有点混淆了?
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2017-04-21
随同金银首饰销售的包装物押金无论是否单独计价,均应并入销售额中缴纳消费税,计入“税金以及附加税” 这个计算缴纳消费税时点是 收取时候 还是逾期的时候?
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2024-06-29