;)
老师，请教下，这个月申报抵扣了7-9月的加计抵减7000，账务处理 借：应交税费—未交增值税1万 贷：银行存款3000 其他收益7000 对吗
3/245
2021-12-06
公司每个月底都做了一笔借未交增值税贷转出多交增值税，但事实上我们公司还在筹建期，只有进项没有销项，我今天才发现不应该做这一笔，我该怎么处理啊？
1/516
2018-12-13
应交税费-未交增值税 借方科目有个余额0.03 能通过营业外收入或支出平吗 因为预缴的增值税和开发票（发票是因为限额要求一下开了10几张）合计的增值税差了0.03
1/511
2018-04-12
老师，当月有部分未认证的进项票计应交税费-应交增值税（待认证进项税额）？
1/728
2020-12-26
交易金融资产买价中包含己宣告尚未领取的股利和己到付息期尚未发放的利息是计到初始成本中吗？
1/788
2019-09-29
#提问#本月开票分录，是这样做吗？为什么已经支付了税费，在资产负责表上还显示有应交税金998.15元？这个费用是即开已经即交了的。
开票时：
借：就收账款 32027.80
贷：主营业务收入 31029.65
应交税金-应交增值税-销项税 932.85
应交税金-应交城市维护建设税 65.30
计提时：
借：税金及附加 998.15
贷：应交税金-应交增值税-销项税 932.85
应交税金-应交城市维护建设税 65.30
支付时：
借：应交税金-应交增值税-销项税 932.85
应交税金-应交城市维护建设税 65.30
贷：银行存款 998.15
2/672
2018-12-14
月末应交税费一应交增值税(销项税)和(进项税)余额结转到应交税费一应交增值税(转出未交增值税)，进项税和销项税余额为零，对吗？
1/666
2019-03-03
是说，固定资产的进项已交过税金了，还未抵，现在公司要注销，是不是把增值税票去充红，税费是不是可以退回来
1/571
2017-04-14
小规模纳税人自开的普通发票和专用发票合计金额未达到起征点，只是专用发票交增值税，还是全部免增值税
1/1755
2019-01-18
老师没有收到发票没有付款，材料入库了怎样暂估呢，进项税额可以入应付账款或应交税金一未收到发票税额吗
7/1205
2020-06-08
将外购的电脑（未税价100000元,税额啊13000元,总金额113000元）的设备无偿捐赠给公益组织，请问需要交增值税吗？分录怎么写
1/964
2020-07-20
房地产企业
预缴增值税时：借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
开具发票时（9%税率），用已认证的进项税额全额抵减，实际缴税金额为0，应该如何做会计分录？
1/762
2020-04-29
土地、房子已经转让（公司卖给公司）税金根据交易合同已在税局缴纳（交易发票未开），现在出让方做资产处置给还需要发票做附件？还是直接用交易合同就行？
1/704
2021-08-20
老师，请教几个问题。
1、建筑施工企业每月都要对项目成本进行归集，然后月末再确认成本？
2、确认成本是将合同成本转到主营业务成本对吗？
3、月末确认成本的同时要结转成本吗？还是不用结转？
4、公司产生的税金及附加、费用（管理费用等）、营业外收入与支出每月月末都必须进行结转？
5、简易计税项目收到专票只能做进项税额转出，这里的进行税额转出到月底或者年底再结转到转出未交增值税？
6、一般计税项目收到普票不能抵扣，但是开出普票要确认销项税？
7、无论是一般计税项目还是简易计税项目，计提分包成本时，一律将含税价记入成本，待取得发票时再价税分离，发票上的税额用来冲减此前计提多的成本？
1/550
2020-04-10
比如只知道美金金额122，未开票。要怎么算计税金额
2/890
2016-12-06
四川成都开到重庆涪陵的外经证，现在算的是预交税款。金额是209433.81
1/633
2019-01-14
老师 你好 残疾金已缴但未扣 分录怎么做 还有社会保障金多交了 怎么做分录 谢谢解答
1/276
2019-06-19
交益性金融资产的入账价值包含已到付息但未发放的债劵利息吗？
1/507
2019-02-16
老师，交易性金融资产里已宣告但尚未发放的利息，股利计入成本吗？
1/867
2018-12-19
老师，请问交易性金融资产出售计算增值税时，售价减去购买成本，这个购买成本包括已经宣告尚未发放的现金股利
1/4248
2019-05-07
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
