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（2）中另支付的相关税费为什么计入投资收益啊，不是应该计入应交税费-应交增值税（进项税额）吗？
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2020-03-10
老师，请问撤销最后期限为什么不是自行为发生之日起5年，而是知道或应当知道撤销事由之日起90日内？
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2024-06-17
老师行政事业单位购进18万元的樱花树苗作为发展旅游，购进的树苗应列为什么会计科目。分录怎么写哦
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2019-10-16
位于某市的甲公司为增值税一般纳税人,主要从事高档化妆品的生产和销售业务.已知，
销售货物增值税税率为13%;交通运输服务增值税税率为9%; 高档化妆品消费税税率为15%;
城市维护建设税税率为 7%：教育费附加比率为 3%。2021 年 12 月有关经营情况如下：
（1）销售自产高档保湿精华，取得含增值税销售额 3390000 元： ←
（2）将自产 400 瓶高档保湿精华移送专柜样品展示区给客户试用，含增值税单价 565 元/
瓶，成本 200 元/支，成本利润率 10%。+
（3）将自产的高档眼霜移送至本市自设非独立核算门市部，成本价 92 元/支，门市部对外
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2022-12-08
甲公司为增值税一般纳税人，适用的货物增值税税率为13%，出租及出售不动产增值税税率为9%。2020年12月发生部分经济业务：
(1)2日，外购原材料一批，取得货物增值税专用发票注明的价款为230万元，增值税税额为29.9万元，取得运费增值税专用发票注明的运费为3万元，增值税税额为0.27万元，原材料已验收入库。以上款项均通过银行转账方式支付。
(2)5日，将一批原材料委托乙公司将其加工为A产品(非金银首饰的应税消费品)发出原材料的成本为22万元，支付加工费取得增值税专用发票注明的价款为30万元，增值税税额为3.9万元，乙公司按税法规定代收代缴的消费税为13万元收回的A产品直接对外出售。以上款项均通过银行转账方式支付。
(3)19日，将一台不需用的固定资产对外以短期租赁方式租出，取得月租金收入为25万元(不含税)
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2023-05-04
公司支付给保险公司代交车船税，没有发票开具回来，请问账上这笔款项要怎么处理" 老师说借税金及附加，
贷应交税费，
车船税
借应交税费贷银行存款。 但是没有完税证明可以作为已经缴纳税款的凭证，而且款项是给了保险公司，能用银行存款来支付吗？
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2022-03-09
甲公司为增值税一般纳税人，2019年10月18日，甲公司将一批自产的应税消费品用于发放职工福利。该产品的生产成本为60000元，不含税售价为80000元。
此题中的应交增值税销项税怎么算，应交税费9税怎么算？
谢谢
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2019-10-26
老师您好。所得税计提，借所得税。贷应交税费_应交所得税。如果要是交就借应交税费_应交所得税。贷银行。如果减免就贷营业外收入对吗？
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2022-01-07
（2）如果按照方案一优化，各分立公司总体应交增值税金额为90万元；应交附加税费金额为18.9万元；税费合计108.9万元。
（3）如果按照方案二优化，各分立公司总体应交增值税金额为45万元；应交附加税费金额为18.45万元；税费合计63.45万元。"
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啊?是这个方案二的各分立公司总体应交增值税金额45万怎么算出来的？
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2023-03-29
老师，请问，我公司18年8-10月收到客户预付款，借：银行存款50万，贷：应收账款50万，本年12月18号开票给对方100万（合同金额）在12月31号收到对方公司付款110万，借：应收账款110万，贷：主营业收入862068.97，应交增值税-销项税137931.03，为什么借方余额还有数据的啊？应收账款借方不是代表我们要收款的吗？，人家都多付款给我们了啊？
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2019-09-06
新公司，老板自己买的东西给公司用的，开的有增值税发票，不走备用金，也不走银行存款，这笔账能一直挂其他应付账款吗？
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2020-05-15
指定用途的财政拨款收企业所得税吗？
我可以做 借：银行存款，贷：专项应付款吗/
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2016-10-24
我们没有预收款项，我们是开票后才收到款.所以这个步骤工程结算，我是这样做的借：应收账款，贷：工程结算收入 应交增值税-销项税?收到款项时，借：银行存款 贷：应收账款?这样是对的吗
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2021-10-15
我公司之前一直未交过增值税，本月产生了5元的税费。我做账是借：应交税费_增值税 5.00贷：银行存款5.00。填写财务报表时，应交税金的期末数填5，货币资金减少5元，最后资产合计比负债权益合计少了10元，这是为什么？我还需要修改哪里才能平起来
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2021-11-17
关于金税盘服务费，我先借应付账款-金税盘服务公司贷银行存款、再借管理费用贷应付账款 再借应交税费-应交减免税额贷管理费用，这样做对吗？
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2019-07-09
老师好 员工用自己的钱垫付去预交了增值税回来写了报销单然后公司用公户给他转了钱，借，应交税费-预交增值税贷，库存现金， 借，其他应付款 贷，银行存款，老师这样写分录对吗
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2023-11-10
接受捐赠原材料
接受捐赠原材料应于验收入库时，应按发票单证上注明的价款加上相关税费及其他直接费用后的金额入账。取得增值税专用发票的，发票上注明的税额准予抵扣。
会计分录为
借：原材料——××材料
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：银行存款等
营业外收入——捐赠利得
（我想问这个分录里什么情况下贷银行存款）
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2022-03-31
公司今年的应纳税所得额没超过100万元，到目前为止第三季度的应纳税所得额为59万元，怎么合理降低税额呢
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2018-09-29
甲企业为增值税一般纳税人，原材料按计划成本核算。2×19年5月6日购入原材料一批，增值税专用发票上注明价款为60 000元，增值税税额为7 800元，原材料验收入库。该企业开出并经开户银行承兑的商业汇票一张，面值为67 800元、期限5个月。交纳银行承兑手续费33.9元，其中增值税1.92元。10月6日商业汇票到期，甲企业通知其开户银行以银行存款支付票款。甲企业应编制如下会计分录。
学堂用户2rh4eb
于 2020-06-23 08:59 发布
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2022-04-02
请问A公司应纳税所得额为多少
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2021-07-13
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