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进项税转出怎么结转呢？购入货款100万，其中税款20，货款80
借：存货 80
应交税费-应交增值税-进项税 20
贷：应付款 100
进项税转出
借：存货 20
贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 20
月末结转
借：应交税费-应交增值税-进项税转出 20
贷：应交税费-应交增值税-进项税额 20
1/862
2021-02-03
老师这个分录错在哪里？
购入货款100万，其中税款20，货款80
借：存货 80
应交税费-应交增值税-进项税 20
贷：应付款 100
进项税转出
借：存货 20
贷：应交税费-应交增值税-进项税转出 20
月末结转
借：应交税费-应交增值税-进项税转出 20
贷：应交税费-应交增值税-进项税额 20
1/626
2021-02-03
我在问答里看到以下内容：进项税额大于销项税额就这样做分录
借；应交税费-应交增值税-销项税，应交税费——应交增值税—转出未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-进项税，这为什么要结转，什么时候结转
1/1228
2020-02-27
请问一下，上月只收到几张进项专票，只有进项税额，没有对外开发票，没有销项税额.
比如，1.借：管理费用-办公费 368.14
应交税费-应交增值税-进项税额 47.86
贷：库存现金 416
2.结转本月进项税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税47.86 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 47.86
接下来怎么处理呢~~
1/624
2020-07-13
下列情形中，可以扣除外购应税消费品已纳消费税的有（ ）。
A.以已税烟丝生产的卷烟
B.以已税白酒为原料生产的白酒
C.以已税杆头为原料生产的高尔夫球杆
D.以已税珠宝玉石生产贵重珠宝首饰
E.以已税实木地板为原料生产的实木地板
ACDE
消费税的扣税有范围限制，白酒不在扣税范围中，所以外购已税白酒为原料生产的白酒，不能扣除已纳消费税。
白酒为啥不在里面？
1/1332
2022-12-04
老师，您好，按下面的方式处理增值税，交了的增值税好像没有计入到利润表中呢？
增值税期末结转的会计处理步骤12
进项税额结转：
借：应缴税费——应交增值税(转出未交增值税)
贷：应缴税费——应交增值税(进项税额)
销项税额结转：
借：应缴税费——应交增值税(销项税额)
贷：应缴税费——应交增值税(转出未交增值税)
应缴纳的增值税数额结转：
借：应缴税费——应交增值税(转出未交增值税)
贷：应缴税费——未交增值税
实际缴纳增值税：
借：应缴税费——未交增值税
贷：银行存款
2/186
2024-11-21
结转认证进项税 这个是什么意思啊 为什么要结转我们做账是 借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额销售的是 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
1/904
2017-08-03
你好，宋老师，我的金税盘280维护费享受减免，做分录，借:应交税金-应交增值税（减免税款）
贷:管理费用-办公费280;同时借:应交税金-未交增值税，贷:应交税金-应交增值税（减免税款）
这样做对吗？
1/1593
2019-08-02
上个月的留底税额是4556.18，是不是要做一笔结转未交增值税借：应交税费-未交增值税 4556.18 贷：应交税费-未交增值税-转出未交增值税 4556.18是这样吗？
1/811
2018-09-12
老师请问下我公司小规模纳税人已经领购了增值税专用发票，交税是不是季度交就可以了，之前是代开，当时就交税了，这次报税在交可以吗
1/447
2020-04-14
2016年未计提企业所得税，2017年1月已缴纳2239企业所得税，这样写分录，借应交税费-企业所得税2239贷银行存款2239，还用在补记吗？
1/698
2017-04-08
3季度的增值税已经申报并缴费了，季度销售额没有超30万元，免征两个教育税，只交城建税，附加税需要在10月初计提吗？
1/648
2018-10-13
购入的房产交纳的契税25万计入哪个会计科目？可以计入管理费用吗？我已经去税局按房产原值申报房产税了，咋办
1/950
2017-10-30
专管员认定的是2018.06.01起征个税，可是做资产负债表的时候已经把5月的应交税费做进去了，5月的个税怎么申报缴纳啊？
1/660
2018-07-13
应交税金下设了一个应交教育费附加期末余额借方100元，请问怎么样才能平账？
1/1154
2020-02-15
老师 我缴纳的水利基金没有达到标准，减免了 那我在上个月已经计提了，本月是不是做借方：应交税费-水利基金 贷方：营业外收入，还是以后不要计提
1/653
2016-12-07
以前营改增留在账上的应交税费没交，一直趴在账上，老师怎么冲？现在我接来后都是开票后有收入这月计提税费下月交了。以前的怎么办？
2/211
2020-04-02
收到个税返还手续费，应交税费后面的二级三级科目是什么呢 老师
2/878
2022-04-13
内账，核算税，月末应交税费结转怎么做分录
3/1001
2019-10-15
小规模农业免税，账务处理应交税费没有怎么填
1/832
2020-08-14
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