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某房地产开发公司专门从事高档住宅商品房开发。2018年6月2日，该公司出售高档住宅一幢，总面积9100平方米，不含增值税的销售价格为20000元／平方米。该房屋支付土地出让金2000万元，房地产开发成本8800万元，另外支付利息支出1000万元，其中40万元为银行罚息（不能按收入项目准确分摊）。假设城建税税率为5%，印花税税率为0.05%、教育费附加征收率为3%，地方教育附加征收率2%。当地省级人民政府规定允许扣除的房地产开发费用的扣除比例为10%。假设该项目缴纳增值税910万，请计算该项目应该计算缴纳的土地增值税。
要求：
1、填写以下EXCEL表
2、写出上述栏目中的具体计算过程。
单位：万元
一、应税收入
二、扣除项目合计
1.地
2.房
3.费
4.税
5.利
三、增值额
四、增值率
五、税率
六、速算扣除系数
七、应纳税额
8/2212
2020-06-23
个人让国税代开2420元物流发票，下面这样算是对的吗？增值税2420/（1+3%）*3%=70.49，附加税（城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加）70.49*12%=8.46，个人所得税是2420/（1+3%）*1.5%=35.24，印花税2420*0.3‰
1/732
2018-06-01
小规模增值税季报，那地税里面的城建教育附加税在1.2月份是零报，然后季报的时候按增值税交对不
1/496
2017-03-06
异地预缴增值税及附加税借:应交税费_增值税贷:预付账款_工程预付，这笔分录是什么意思，为什么进预付
2/962
2018-09-07
增值税是附加税计算的基数，进项税转出也会计入成本，为什么说增值税不会直接或者间接影响利润？
2/823
2018-12-29
老师，请问一下小规模增值税及附加税申报表，第三行其他增值税发票不含税销售额这里都填哪些数据？
1/968
2021-07-30
我想问一下
企业交的增值税-滞纳金
增值税-其他现代服务
为什么计入税金及附加 而不计入应交税费
1/1194
2021-08-19
各省（区、市）政府对增值税小规模纳税人，在50%幅度内减征资源税、城市维护建设税、印花税、城镇土地使用税、耕地占用税等地方税种及教育费附加等。这个政策意思是表示每个月的附加税都可以以当月增值税减按50%来缴纳附加税费吗？
1/2765
2019-03-04
问下我12月预缴了增值税，但是附加税没交，因为我在申请个人所得税明细全员申报没批准下来如果交附加税就要交个税，我可以在12月份计提到1月份在预缴附加税吗
1/899
2017-12-24
请问老师，建筑项目异地预交了附加税，但是月末增值税还有需要缴纳部分，附加税部分可以用已预交的部分来抵扣吗
1/903
2019-04-17
小规模纳税人没有增值税，就不用填报城建税、教育费附加、地方教育费附加申报表嘛！可是在常规申报里又要填这个
1/2058
2018-07-09
如果小规模纳税人本季度开了小于30万的专票 需要交增值税和城建税 那教育费附加和地方教育费附加免不免呢？
1/1390
2019-11-05
老师，请教一下，收到前几个月的增值附加税退税，这个月的附加就以那个退税款抵了，这个账务怎么处理？分录怎么做呢？
11/479
2022-05-11
请问现在小规模季度多少收入免增值税的?城建税教育费附加和地方教育费附加多少收入免呢？一般纳税人没得免吧？
2/1387
2016-10-18
小规模增值税季报，那地税里面的城建教育附加税在1.2月份是零报，然后季报的时候按增值税交对不
1/464
2017-03-06
老师，你好。我想问下：代开业主增值税专用发票，公司代缴增值税及度等附加，个税，房产税，怎么做会计分录？
1/643
2020-06-15
年度终了，是所有的增值税申报表装订一起 还是每个月的增值税，附加税，印花税等申报表放一起装订？
7/1275
2022-01-12
我公司是一般纳税人，外地预缴了增值税。简易项目的增值税用外地预缴的抵了以后还要交附加税吗
1/805
2022-08-30
这个月增值税8644元,减免280元的税控服务费,实际交8364元的增值税,那申报附加税时,应该填哪个金额啊
1/521
2019-02-16
小规模纳税人月销售额不足10万元，免征增值税，免征的增值税及附加税如何会计处理，有相关文件吗
1/2093
2019-07-30
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