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老师好，有没有最新企业所得税申报教学视频？就是2025年第三季度改表的操作教学？
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2025-08-28
2019.10月份办理了企业所得税抵税13880.69
2020.1.9号去税务局办理了用抵税缴纳了2019年第四季度的企业所得税！
怎么记账，会计分录怎么写！第四季度企业所得税也没有计提！
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2020-01-09
老师，企业的利息收入免征企业所得税吧！填企业所得税申报表的时候应该填在哪里？免税收入，其他栏吗？
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2019-07-06
更正了17年的企业所得税申报表，成本减少，需要补交企业所得税，账务方面怎么处理
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2021-10-15
各位老师：企业今年会计账要做研发费用，10月开始调了前面1-9月份的账，报表数据有变动，是不是之前月份上传的报表和预缴企业所得税申报表都要更正过来？
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2021-11-20
小规模纳税人 第一季度税务局代开专票8万元，申报企业所得税的时候 需要缴纳多少税款？没有成本票
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2020-04-24
税务局解除企业所得税年报异常
系统提示
1010030098000009:保存失败错误原因:2021年及以后年度主表第23行≤100万时。《A107040减免所得税优惠明细表,第1行一、符合条件的小型改利企业减免企业所得税:543.83必须=0或主表23行2658.70*25%*90%
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2022-03-24
利润表中所得税费用的金额在企业所得税年报中哪填？
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2018-05-29
企业所得税年报主表（A1000000），报表项目所得税费用数据1530.48，应该填在A1000000主表第32栏吗？
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2020-04-16
所得税费用在企业所得税年报里面是不是填到32栏已预缴，国税系统里面不能手动输入
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2017-03-23
老师，年度所得税申报，是要把手续费做账务调整吗
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2020-05-29
甲设备公司为企业所得税居民纳税人，2020年度
发生营业收入1001万元，营业成本750万元，发
生的税金及附加为1万元，期间费用为10万元，年
度所得税汇算清缴时调增所得额10万元，该企业
符合小型微利企业标准，核算该企业企业所得税
应纳税额
(1） 计算该企业所得额
(2）计算该企业所得税税额，0314
(3） 假设不符合小型微利政策，应纳税额多少
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2022-11-14
甲设备公司为企业所得税居民纳税人，2020年度
发生营业收入1001万元，营业成本750万元，发
生的税金及附加为1万元，期间费用为10万元，年
度所得税汇算清缴时调增所得额10万元，该企业
符合小型微利企业标准，核算该企业企业所得税
应纳税额
(1） 计算该企业所得额
(2）计算该企业所得税税额，0314
(3） 假设不符合小型微利政策，应纳税额多少
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2022-11-14
老师，新设立的二级分支机构，第一年汇总到总公司申报企业所得税，分公司那边寄无法申报所得税，第二年我也备案了也是汇总到总公司缴纳，第二年是不是要分公司先预申报所得税，后面汇算清缴时再合并到总公司申报所得税
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2025-04-01
老师 请问一下之前年度多交企业所得税，然后抵扣了现在的企业所得税，这个分录怎么做？之前多交没有退，抵扣了今年需要交纳的企业所得税
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2021-06-12
对企业按季度、半年或年度缴纳企业缴费的，在计算个人所得税时是否允许还原至所属月份？
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2017-06-21
老师，年度所得税B类申报表，怎么填写？
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2018-03-10
尊敬的纳税人：
您好！
2021年度企业所得税汇算清缴网上申报已正式开通，鉴于系统发现贵企业当前取得的发票金额与预缴申报的成本费用金额差异较大，根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》（国家税务总局公告2018年第28号）有关规定，建议贵企业于2021年度企业所得税汇算清缴期结束前及时取得真实、合法、有效的税前扣除凭证，以免造成企业所得税税前扣除涉税风险。请问这要怎么处理
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2022-04-16
请问小规模企业申报季度报表中，增值税的金额要与季度所得税中营业收入一致吗？
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2020-04-15
请教老师，毛利率变动率与增值税税负变动率弹性系数中，如果企业部分收入是简易计税方式销售额产生的应纳税额，部分收入是一般计税方式销售额产生的应纳税额，应该如何计算增值税税负变动率指标？另外计算增值税税负的指标时，收入数据取增值税报表收入全年合计还是企业所得税年报收入全年合计？
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2022-02-15
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