请问小规模企业申报季度报表中，增值税的金额要与季度所得税中营业收入一致吗？

可笑的誓言 追问

2020-04-15 16:10

季度所得税营业收入我加了季度未达交税点结转到营业外收入的政府补助

郭老师 解答

2020-04-15 16:13

你好不应该加营业外收入的。

可笑的誓言 追问

2020-04-15 16:13

这两个表中间相差42768.59的营业外收入，有结转的销项税与政府补贴的4万

郭老师 解答

2020-04-15 16:16

那你就是申报有错误
你汇算清缴调整就可以。

可笑的誓言 追问

2020-04-15 16:17

我现在是填第一季度，这两个表要如何填

可笑的誓言 追问

2020-04-15 16:18

至少问了我们这里老师说季度所得税要加营业外收入金额。那是不是增值税也同步

郭老师 解答

2020-04-15 16:19

营业收入，看利润表的营业收入
成本费用，看利润表的营业成本
利润总额，看利润表的利润总额。

可笑的誓言 追问

2020-04-15 16:25

如果不加营业外收入收入，那利润总额与利润表中的就对应不上啊，因为营业收入减成本，还有费用了，不用加进去吗？

郭老师 解答

2020-04-15 16:27

收入减成本费用不等于利润总额。

郭老师 解答

2020-04-15 16:27

没有勾稽关系的。

可笑的誓言 追问

2020-04-15 16:29

你说的是等于营业利润，再加营业外收入减营业外支出才等于利润总额

可笑的誓言 追问

2020-04-15 16:30

所以我才纠结要不要加营业外收入到营业收入里报季度所得税

郭老师 解答

2020-04-15 16:31

你说的是等于营业利润
我没有说等于营业利润

可笑的誓言 追问

2020-04-15 16:34

这是老师说的啊“收入减成本费用不等于利润总额”，我现在就是填这两个表要不要营业外收入这笔

郭老师 解答

2020-04-15 16:37

不填写收也不填写成本费用里面

可笑的誓言 追问

2020-04-15 16:47

谢谢

郭老师 解答

2020-04-15 16:50

不用客气的。