;)
企业实际收入是100万，可是我们还有90万的货款收不回来还是要按100完报税的吗
1/645
2018-11-02
老师您好，请问建筑施工企业年末有一项工程已完工未开发票未收款，依据完工确认单确认收入时：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金-应交增值税（待转销项税额），这样做是否正确？这样确认的收入与增值税申报表中确认的收入不相等是否在所得税汇算清缴时能通过？感谢老师的指导
4/3700
2020-04-15
老师好，3月进口手表机芯6000只，海关核定完税价格0.5/只，关税30%， 当月领用6000只，当月销售3500只，不含税1.25， 该月应缴纳增值税， （消费税20%） 3500*1.25*13%-6000*0.5*(1+30%)*0.13 = 61.75 ,
我的理解是手表机芯是消费品，应该 组价=（6000*0.5）/（1-20%）=3750，然后再乘以0.13，我哪里出了问题吗？为什么不除这个1-20%？，请指点下，谢谢
1/772
2023-11-16
2019年6月进口卷烟1500箱，海关审定的完税价格是7500万元（关税税率30%），进口雪茄烟，海关审定的完税价格是1250万元（关税税率30%），进口高档化妆品，海关审定的价格是4200万元（关税税率35%）。向国内某单位出售卷烟85箱，价税合计595万元，售出高档化妆品价税合计3100万元。
1/1943
2021-09-07
小规模纳税人，还是必须报完税才可以开票？是不是清完卡就可以开票了？
1/1269
2020-07-02
买房推荐佣金2万，扣完税能拿多少，扣税是扣的什么税，是个人所得税吗？
1/1081
2023-04-19
我2022年收到2021年10月纳税延期退税款，这个凭证我怎么做
1/39
2023-03-17
以前年度的营业税和税收滞纳金怎么做分录。驸原始凭证
1/874
2020-11-21
地税误收的个人所得税申请退回入银行，这个凭证怎么做？
1/795
2018-06-07
增值税专用发票认证平台怎么看收到的红字增值税发票
1/6141
2021-08-31
老师，根据完工百分比暂估专业分包费分录:借
工程施工-合同成本-分包费100万 贷:应付账款100万。现在对方开来专票60万(税金1.7万)请问老师收到这60万专票如何入账？税金要认证的啊
1/922
2019-05-08
2018年出台的《企业所得税税前扣除凭证管理办法》内容主要体现在，一是明确 收款凭证 、 内部凭证 、 分割单等也可以作为税前扣除凭证，，一般的分割单是什么样子的呀？
1/1467
2019-03-21
刚收到一张增值税专用发票抵扣联，本月没有销项，是认证了留底好还是去认证好。假如去勾选平台勾选了，需要去税务局认证吗，认证要把抵扣联给税务局吗
2/4198
2020-07-08
三证合一之前的发票超过很多，可以一次性开完吗，如果全部开完会罚款多少呢
1/870
2017-08-17
你好老师：进口货物完税价格可以以增值税上的完税价格作为依据 吗?增值税的完税价已经把关税加进去了，也就是说关税这张缴款书其实不需要做账了只是看看
1/1368
2019-11-13
老师，我当月收到专票未认证，
借 库存商品
借 应交税费-待认证进项税额
贷 应付账款
然后，认证了又未抵扣
借 应交税费-待抵扣进项税额
贷 应交税费-待认证进项税额
待抵扣时：
借 应交税费-进项税额
贷 应交税费-待抵扣进项税额
是这样做吗？
2/1020
2019-07-24
一般纳税人，如何知道我方已进项认证完毕的发票有没有被供应商公司私下冲红？
比如说我方拿到2020年1月的专用发票，进项税额1万，这边已经完成进项认证，
如何可以知道对方有没有私自在2020年2月以后未告知我方就做红字发票？
1/1539
2020-11-23
老师，新版本的开票系统，1号打开自动抄税跟清卡了，但没有完成报税，可以进入开票系统开发票了吗？等报完税后，还要进入开票系统清一次卡吗？
1/1103
2016-07-01
想问一下做完本月的凭证前面还附一张凭证汇总表和科目余额表吗？
1/900
2016-06-02
收业主个人的物业费，发票抬头是开业主姓名刘可欣啊，还有学完身份证号，房间号之类的吗？
1/2200
2019-09-27
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
