;)
老师，我这个月报税的时候有遇到一个客户红冲第二季度1%的专票，当时是因为他们不清楚自4月起就不在执行1%而是3%的开票税率，然后这个季度的增值税申报就需要在减免增值税那张附表那里填差值并且左边还要备注说明，我就不太清楚，老师，这应该怎么操作呢
8/293
2022-10-11
你好老师，我想问一下，自然人客户端中，最后税款计算中的应纳税额和减免税额是不是按照累计数算，应该是一致的？（我们属于劳务报酬--保险营销员佣金收入，残疾人的个税根据政策这部分个税是全免的，例如我们3月申报时应纳税额和减免税额金额都是50，然后4月我们这个人收入是零申报，应纳税额就是根据两个月累计算的比如是20，但是减免税额我是填写20还是50呢？）
1/2420
2020-04-22
李某2018年入职，2019年每月应发工资均为56000元，每月减除费用5000元，“三险一金”等专项扣除为8500元，享受专项附加扣除共计3000元，没有减免收入及减免税额等情况，计算前3个月各月应预扣预缴税额和全年预扣预缴税额。
1/4636
2020-05-27
老师，在增值税享受了减免额的时候，城建及附加的计税依据应该按照实际缴纳增值税计提还是按照应交增值税计提呢？因为我们单位享受了自主招用退役军人的税收优惠减免。
1/2859
2020-07-08
请问小规模企业7月份收入369000元，增值税免税，附加税也就减免了，请问附加税这块还需要做账吗，如果需要做账会计分录怎么写
1/578
2021-09-29
我家有个新公司，刚刚成立2个月，买税盘的时候，借：管理费用，贷：现金；本来打算等有收入的时候再减免，现在马上12月就要结束了，还没收入，现在需要把这480做一下借：应交税费-应交增值税'-减免税，贷：管理费用？还是等明年有收入再做？？
1/275
2019-12-24
我是小规模，我6月份减免税额忘记结转到营业外收入了，调账借：应交增值税363.69 贷：营业外收入363.69 我9月份减免税额是826.5，借：应交增值税826.5 贷：营业外收入826.5，科目余额表的期末余额贷方余额-363.69，请问老师，是这样做吗？
2/799
2020-09-12
小规模企业，1月收入超3万，增值税1月可以减免吗？还是说只要季度不超9万就行，到季度末一次性将本季度的增值税及附加税都转入营业外收入，而平时每月是不需要做增值税减免转营业外收入的账务处理？
1/897
2018-01-23
5月前是小规模纳税人，3月购税控盘440元，填写附列资料4，当月做账：借：应交税费-应交增值税减免税款，贷：管理费用，6月有销项，且进项大于销项，附列表4还有用填吗？还是以后月份销项大于进项再填附列表4和增值税减免申报明细？
1/810
2020-07-07
你好老师，金税盘技术服务费280元，全额抵减，做账借记应交税费应交增值税减免税款科目，实际抵减时做借应交税金未交增值税贷应交税金减免税款280元，那计提本月税金时需要怎么做账呢？
2/1408
2020-04-08
免租金两个月以上的企业，按免租金月份数给予房产税困难减免
请问老师，这个政策是指房产税按2个月的租金金额来减免还是2个月租金金额乘以12%？
1/1388
2020-02-20
非营利组织融资服务收入为免增值税部分，账务处理； 借；银行存款 贷；提供服务收入 贷；应交税金-应交增值税 最后再把 增值税 转到 其他收入-减免增值税收入 ，账务这样处理对吗
1/715
2016-06-26
服务业加计扣除10%的进项税分录
借：应交税费--应交增值税（减免税款）
贷:其他收益
其他收益需要交纳所得税吗
1/1481
2019-07-04
单位为医疗门诊，2018年本单位办理了增值税减免登记，增值税是填写的小规模的表增值税享受减免，但2019年税局要求按一般纳税人申报，一般纳税人的增值税减免是否需要重新办理？应如何办理？
1/694
2019-02-20
有减免税备案，鸡蛋，但是季度开票超过9万，开具19万多，免增值税，。 个人所得税是免？还是需要交？
1/797
2022-04-28
20年社保有减免政策，单位减免部分如何做会计处理 如何记账
1/1220
2020-07-06
社保疫情期间期间公司承担部分减免，减免的部分挂哪个科目
1/1088
2020-04-18
老师您好，我们是代开的发票，增值税扣了一个点的 那其他的减免 文化事业建设费这边减免吗
6/590
2021-07-01
营业外支出里面 买的商业保险，做汇算清缴的时候 是要调增还是调减呢？另外，营业外收入里面，减免税金的收入，是要调增吗？
1/3401
2018-05-10
老师我想问下，这个企业所得税我们是符合三免三减半的，我们还在减免期，但是汇算清缴税务局让我们按照总收入的5%缴纳一笔企业所得税，请问老师这是什么政策
1/267
2020-05-13
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
