;)
请问，我们1月所属期，销项税额为0，进项税额40000，加计抵减金额4000，那么详细的账务处理应该怎么做？应纳税额为0时还需要体现加计抵减的分录吗
2/662
2021-02-19
免税和免征额的区别是什么？
1/1970
2020-04-08
“征前减免”指未征收入库而直接减免的税款(不含抵减)
这句话中不含抵减是什么意思啊？
1/2378
2016-07-27
老师，一般纳税人当期进项税额比销账税额多的话要不要做如下分录：借应交税费（销项） 应交税费（待抵扣进项） 贷：应交税费（进项）？是我公司主管做的分录，我总感觉是不对的。我要不要和她一样做？
1/1114
2019-10-28
老师，疫情期间免征增值税，进项税发票不能抵扣，取得进项发票时进项发票该怎么做？
做账该如何处理？
3/603
2021-07-21
请教企业季度所得税怎么计算？
当期应纳税所得额？
只是收入减成本吗？
1/855
2017-05-17
购买金税盘480元前期已入账，可以全额抵扣增值税
请问本月实际抵扣的时候要写分录吗？
1/426
2020-01-14
当月没抵扣完6282元进项税，20栏留抵税额2221.81元，这笔2221.81元需要新做分录？如需要做，分录怎么处理呢？不需要做，这笔2221.81元是在应交税费-应交增值税（进项税额）借方余额吗？
1/589
2022-10-14
老师次年可以把上年未抵扣完的进项抵扣吗，还是跨年了的留抵税额不能抵
2/1801
2021-07-30
邹老师在吗？公司批发零售蔬菜的，开的发票税额是0，主表12栏只要填那个免税销售额就行了是吧？但是会显示免税额？怎么办？
减免税申报明细选哪个代码？
5/633
2020-01-06
老师好，11月份申报10月份增值税，应交税额是5000，当时已经缴了。现在12月份申报11月增值税，因为11月无销项所以零申报，为什么增值税申报主表第25栏起初未缴税额，第27栏本期已缴税额，第30栏本期缴纳上期应纳税额都是5000，当时都已经缴了啊，为什么这几栏数额不是0呢？
1/602
2022-12-02
请问老师，假如8月份开的发票能在7月申报当期认证抵扣吗
1/864
2020-08-01
请问，疫情期间社保的减免额需要做账务处理吗
1/498
2020-11-26
1.金税盘的进项税上个月忘认证了，这个月的进项税报税时在本期进项税额明细中的那个栏填写？是本期认证相符且本期申报抵扣填写吗2.金税盘维护费用可以在下个月全额抵扣，怎么做处理
1/1402
2017-04-10
给税务的财报中的利润表中上期数是指上一年，还是上一季？本期数是本年累计数，还是当期发生额？
1/2542
2020-04-24
本月开具增值税专票：含税金额：960871元，（期中，税额：79337.96减上期留底24514.03=54823.93，这月还需要抵扣多少进项税额的发票可以达到税负率？麻烦老师帮我算下？
4/264
2024-07-05
你好，我们公司20年10月份成立，购买了税控盘160并缴纳280服务费，又缴纳了800亿企赢服务费，这800亿企赢服务费可以全额抵免吗？然后我20年不抵扣这些减免税，到了21年元月份在抵减，元月份做账怎么做？借应交税费-应交增值税-减免税 贷以前年度损益调整，这样对不对
1/1025
2021-01-17
公司是一般纳税人，餐饮业，收到增值税专票进项税额5000元，收到农产的免税发票票面金额10000元，可以抵扣900元，进项税额转出1000元，因为餐饮业属于生活服务业，进项税可以加计10%抵扣，这个进项税怎么计算，可以加计抵扣的10%是多少
3/372
2023-06-04
卖鲜花的公司，一般纳税人，取得的小规模纳税人开的普票标明的免税字杨的是不是不能抵扣进项税？如果是专票（疫情期间），发票上标明免税字样的能抵扣3个点的增值税还是能加计扣除9个点的增值税？
3/881
2020-06-06
以前年度申报的增值税税控系统专用设备及技术维护费，因为以前年度不缴纳税，申报了但是没有抵扣，今年有期初余额，但是因为地方规定，只能抵扣本年的，以前年度不能抵扣了，但是我的税务局的表格上又有自动结转的期初余额，这笔期初余额需要报税时转出吗？
1/1723
2019-07-09
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
