本月开具增值税专票：含税金额：960871元，（期中，税额：79337.96减上期留底24514.03=54823.93，这月还需要抵扣多少进项税额的发票可以达到税负率？麻烦老师帮我算下？

00 追问

2024-07-05 16:45

税负率控制在2%

bamboo老师 解答

2024-07-05 16:47

不含税金额960871-79337.96=881533.04
税负率控制在2% 需要缴纳增值税881533.04*0.02=17630.66

销项税额：79337.96

上期留底24514.03

需要抵扣 进项税额79337.96-24514.03-17630.66=37193.27

00 追问

2024-07-05 17:47

销项税额：79337.96-进项税额37193.27=42144.69
照这样算，那这个月不是要交42144.69元的增值税？

bamboo老师 解答

2024-07-05 17:50

您不是还有上期留抵24514.03么
还要减上期留抵啊

00 追问

2024-07-05 17:54

上期留底这上面不是减了吗？

bamboo老师 解答

2024-07-05 18:01

销项税额：79337.96-进项税额37193.27=42144.69
照这样算，那这个月不是要交42144.69元的增值税
这里没有减去啊
您37193.27里包含上期留抵？