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公司一般纳税人，有进项，没有销项，需要结转嘛，分录这样做对嘛借：应交税费 转出未交增值税
贷，：应交税费进项 月末结账后应交税额余额为0，
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2020-04-21
总分公司机构，分公司为独立核算单位增值税在经营地缴纳，请问企业所得税是不是应该按照总分机构分摊，50%总公司缴纳，50%由各分公司按照收入、工资、资产总额分摊，并且总公司营业收入，应纳税所得额是不是合并分公司收入还是单指我总公司应纳税所得额分摊
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2018-10-26
2004年所得额为-49万元,2005所得额为52万元,2005年应纳多少企业所得税
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2015-12-01
老师，企业年报的应纳税额，是指本年实际交的税额吗？但是跟利润表上的 利润总额-所得税额=净利润 就有点差了 是实际交的吗？
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2022-03-14
老师，你好，我想问个问题。 这段话该怎么理解，对于暂时性差异，未来期间由税前会计利润计算应纳税所得额时，纳税调减的属于可抵扣暂时性差异。符合条件的确认递延所得税资产。未来期间由税前会计利润计算应纳税所得额时，纳税调增的属于应纳税暂时性差异。老师。这个我真的不理解。纳税调增有时候确认的是可抵扣，有时候确认的是应纳税。为什么这里总结调增就是应纳税呢。应纳税暂时性还是可抵扣暂时性不应该看账面和税法哪个大哪个小吗。
1/2011
2019-07-03
工商年报中的纳税总额包括12月份应该交的，在下年1月份实际缴纳的税款吗
1/2302
2018-06-07
请问老师，资产负债表应交税费期末数表示累计已缴纳的吗还是未交纳的税额？
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2020-05-20
你好，小型微利企业年应纳税所得额（就是利润总额）不超过100万，按5%交企业所得税，假如我企业第一季度要申报企业所得税，第一季度应税应纳税所得额是50万，然是后面三个季度的利润总额还不知道，我怎么确定按哪个税率计算所得税呢
1/1237
2019-08-28
一般纳税人，企业购入税控盘200，借-管理费用200，贷-库存现金，全额抵减时，借-应交税费-应交增值税-减免税额，贷-管理费用，还是，借-管理费用170.94，应交税费-应交增值税-进项税额29.06，贷-管理费用200？搞不懂
1/628
2017-12-08
你好，小型微利企业年应纳税所得额（就是利润总额）不超过100万，按5%交企业所得税，假如我企业第一季度要申报企业所得税，第一季度应税应纳税所得额是50万，然是后面三个季度的利润总额还不知道，我怎么确定按哪个税率计算所得税呢
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2019-08-28
2004年所得额为-49万元,2005所得额为52万元,2005年应纳多少企业所得税
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2015-12-01
纳税调整项目明细表帐载金额就填期间明细表中相对应金额对吗
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2016-04-14
企业所得税应纳金额是不是一定要跟税局财务报表报送的利润总额*25%的金额是一致的？
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2019-07-13
注册税务师 中级会计师，那我这么理解行吗： 1.季末预缴企业所得税时：“ 借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税”和“ 借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款”，这两会计分录的数值都是“本季度把损益类转到本年利润之后的本年利润余额”对吗？ 2.汇算清缴时：“ 借；以前年度损益调整 贷；应交税费——企业所得税”和“ 借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款”这里： 应纳税所得额=利润总额 纳税调整增加额-纳税调整减少额
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2017-01-02
当月应纳税要加上免抵的那部分吗？
1/383
2019-07-30
增值税纳税申报表上的留抵税对的上应交税金明细账的余额吗
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2017-09-05
请问老师：境内居民企业从境外A国企业取得的权益性投资收益16万元，会影响应纳税所得额吗？
这16万元要缴纳企业所得税吗
A国企业的所得税税率是20%，如果要缴纳所得税，该应纳税所得额该怎样计算
1/1285
2016-09-12
问一下纳税申报表上的按适用税率计税销售额和其中:应税货物销售额是包含关系吗
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2024-05-28
小规模，增值税不含税销售额为122699.02，增值税应纳税额为3680.98，要想增值税显示为3680.98，得要把不含税销售额调为122699.17才行，怎么办？
1/547
2017-04-10
我公司是小规模纳纳税人，不含税销售额是143799.99元，应退税额0.01元，本季度附征税是不是直接点开不需填任何直接申报就可以了？
2/807
2019-07-07
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