请教老师,小型微利企业是不是从今年开始,应纳税所得额100万以内的,减按12.5%计算,税率按20%
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2021-11-22
老师你好,收到以前年度退的附加税。做的分录:借 银行存款 10 贷 应交税费城建税10等。借应交税费城建税等 10贷 利润分配未分配利润10 报表利润表和资产负债表的勾稽不平。就差这个数。怎么处理
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2023-03-03
年利润不超过500万,税率是按百分之三,还是17?公司是从事消防设备,公共安全设备
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2019-09-28
支出开的9个点票 实际只有6个点,怎么算利润呀需要把3个点的税率算收入中吗
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2024-05-27
34. [单选题] 某酒厂2015年7月研发生产一种新型粮食白酒800公斤,成本为20万,作为礼品赠送品尝,没有同类售价。已知粮食白酒的成本利润率10%,粮食白酒消费税比例税率为20%,定额税率为0.5元/500克。则该批白酒应纳消费税为( )万元。 A.4.78 B.4.8 C.5.6 D.8.2
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2018-07-18
宋老师,有两个问题请教你,请麻烦一 一对应该回答,谢谢,第一个问题:比如经理和我们说,利润做4个点,他这个利润做几个点是他自己先根据企业所得税税负推出利润做几个点,再告诉我们做几个点,是吗?第二个问题:你看我这样理解对不?假设我不含税销售收入为10000元。然后,我们这个行业的企业所得税税负为1% ,于是我可以推出我要交的所得税费为 100元。利润总额*25%=100元(所得税费),所以可以推出利润总额为400元。利润总额400/不含税销售收入10000元*100%=利润率4%,就是我们平时说的利润做4个
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2016-07-23
老师,19年12月资产负债表未分配利润100万,20年未分配利润200万,在20年12月份底结转本年利润到未分配利润时,应该是300万哈,而且这300万应该是21年初的未分配利润是吗,如果21年2月向股东分配了利润30万,请问21年2月的未分配利润是不是270万
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2021-03-12
老师,做18年企业所得税汇算清缴,用的是软件做账是不是直接根据利润表的利润总额来缴纳企业所得税?
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2019-04-11
如果本季度有利润就要计提所得税预交吗,但年终如果利润总额是负数不需要缴纳,预交的税款不能退吗
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2016-11-01
总资产报酬率 用 利润总额/平均总资产可对?用加利息支出不?
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2017-01-16
一个本身盈利的企业,享受政府补贴,是否直接增加企业利润,按企业原有利润和收到补贴之和计算缴纳所得税
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2019-03-25
某酒厂2018年7月研发生产一种新型粮食白酒800公斤,成本为20万,作为礼品赠送品尝,没有同类售价。已知粮食白酒的成本利润率10%,粮食白酒消费税比例税率为20%,定额税率为0.5元/500克。则该批白酒应纳消费税为( )万元。 组成计税价格 =[20 ×(1 + 10%)+ 800 × 2 × 0. 5 ÷ 10 000]÷(1 - 20%)= 27.60(万元),应纳消费税额 = 27.6。 这个为啥要按组成计税价格计算呢?
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2020-08-04
老师你好,我是箱包行业,想咨询一下两种情况,如果是小规模纳税人,我的出厂价:((材料不含税 +工价)*利润点15-20)<br> 如果是一般纳税人,我的出厂价:((材料含税 +工价)*利润点8-15)*13%<br>这样合理吗, 我纠结的是利润点这块,因为含税问题, 我的利润点因为要怎么界定比较好,盈利高点
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2021-10-16
老师,这二道题目中的应交所得税为啥一个是用会计利润加会计减税法,而一个是会计利润加税法减会计
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2019-06-29
A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)表的:“四、纳税调整后所得”对应的数字是不是我们账务中的年末未分配利润?
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2020-04-17
主营业务利润率,资产负债率,净资产,总资产报酬率,怎么算?公式是怎么样的??
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2017-05-12
一般纳税人小微企业,2022年营业收入为119223470.53元,利润总额为-2389105.41元,年末未分配利润是181,012.70元;2023年营业收入为63155356.59元,利润总额为3216339.09元,年末未分配利润是3,373,025.38元;2024年1-9月营业收入为21691109.46元,利润总额为192773.98元。 如果在2024年11月份将2022年利润总额调整为-1349105.41元,2023年会补缴企业所得税52000元,滞纳金3900元,合计补缴55900元,这样调整后2022年未分配利润实际是多少呢?2023年未分配利润是多少呢?
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2024-11-04
#提问# 老师,您好 我们是一家今年5月份刚成立的小规模施工单位 现在要办理注销 我们今年的利润总额是-39555.22元 但是在填报清算所得税时 税局系统只能带出弥补以前亏损19620.22元,这样就产生了4983.75元的应纳所得税额 请问我这种情况怎么处理啊? 我们没有清算所得,也需要交这么多的税吗?就是注册资金没到位,法人借给公司了5万,最后还不上法人了
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2019-11-26
你好,企业上月利润总额是-13720.67,提取了所得税是 -3430.17,净利润是-10290.50,资产表里应交税费是增值税2039.48+附加税273.94+所得税-3430.17 本月利润总额是-103747.04,所得税还用提取吗?如果不提取净利润是不是等于利润总额? 还有资产表里的所得税怎么填?这个月增值税是-1233.05 资产表里未分配利润是多少啊? 问题有点多,谢谢老师
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2019-05-07
11月是这样申报的,销售额97087.38税额是:2912.62。12月份申报的是:销售额:-48543.67税额-2912.62。所以就导致了利润表跟纳税申报表不平。老师,我11月份有一张票开错了,现在导致了利润表跟纳税申报表不平。,现在季报应怎么报好呢
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2019-01-14