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我们公司核定征收我开了一张发票金额是109902（含税）106700.97（不含税），公司是8%的核定征收率，这样倒挤出成本是98164.89，可是扣税5.91%，扣管理费2%，下余工程款是101208.75支付给了挂靠我们公司的那个人，这笔钱我是以成本入账的，可是这两个数额相差也大，我现在不知道怎么弄
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2018-09-30
企业是软件企业，享受即征即退，现在即征即退项目有留抵该怎么处理8月份开了两张红冲发票，形成了一个销项税额-10，是个负数，没有进项，期末留抵就是10了，9月份开了两张发票，由于税率差税额是2万元，所以期末留抵就是8了，这个期末留抵怎么处理
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2019-03-20
10月份增值税征税收入：10000元，免税收入5000元，增值税5000元，退伍军官减征额750元，实际应纳税额4250元，想问下本月的增值税税负率是怎么计算的呢？
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2022-11-07
老师请问一下小规模免征教育费附加，免征的税额是计入营业外收入吗
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2024-01-03
我是个体户，之前办理的税务登记是查账征收，想变更为定额征收可以吗？
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2017-12-06
软件行业有即征即退，18年12月有留底税额1000，2019年1月即征即退销项税额2000，一般计税销项300，月末怎么结转应交税费？给写下分录？
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2019-03-18
老师好，因为附加税的政策目前是减半征收，我可不可以计提的时候只计提一半的金额呢？不然全额计提后期又要冲回那一半。
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2020-04-07
老师，请问一家小规模销售额(不含税)是1023668.17，计算本期应纳税额减征额是多少？
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2021-09-03
年销售额大于500万就要成为一般纳税人，那这个销售额算不征税收入额吗？
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2021-11-16
老师你说：一般计税的话 差额后只是少预交、小规模纳税人就是按差额后的交。
我想问：1、100万款差额劳务50万意思就是这50万预缴的时候就不用缴纳税金，然后在申报的时候是不是就缴100万剩下的7点的税
2、100万款差额劳务50万意思就是这50万预缴的时候就不用缴纳税金，在申报的时候是不是也就不用在缴纳差额50万的税
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2020-12-08
销项税额＝9286.2元
（期初留抵额税额35.52+本月进项税额13950.72元)＝573786.24元
进项大于销项应交增值税为0元。
期末留底税额＝573786.24-9286.2＝564500.04元
定额征收方式，每个月报营业收入6万左右，交增值税也在9仟元左右交
定额征收方式
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2016-11-28
请问发票开的是旅游费，要怎么做账啊？
我们做贸易的，就是拿来冲账的
恩，能做差旅费吗？我们是定额征收
是不是没关系。。。
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2017-02-06
旅游企业增值税差额计税，在填增值税申报表的时候怎么填，主表只有收入，填了就直接计算税额，是在附表填列吗，附表有个差额计税，只有期初发生额和本期发生额，我们是小规模
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2017-10-16
应纳税所得额=会计利润+可抵扣暂时性差异-应纳税暂时性差异 有老师说这公式不准确，有些情况下比如无暂时性差异，但要纳税调整的情况该公式确实就不适用了。但是我做一些题的时候又发现不得不用该公式。
题目截取：递延所得税负债期初余额100，期末余额125，该差异产生于固定资产；递延所得税资产期初余额150，期末余额200，该差异产生于交易性金融资产。当期利润总额1050，要求计算应纳税所得额
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2022-01-27
企业销售收入未达起征点，免增值税！那么我企业所得税查账征收，收入填含税还是不含税的？如果是核定征收，收入填含税还是不含税金额
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2019-07-16
取消差额税发票含税销售额必须大于扣除额校验什么意思含税销售额小于等于扣除额，应税金额为0！
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2018-06-13
急急急！感谢感谢老师
非货币性资产交换中，交换双方涉及的增值税如何计算?增值税进项税额与销项税额的差额如何处理?增值税进项税额于销项税额的差额是计入补价?还是计入资产处置损益?
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2020-06-19
第二季度有减征额，实际应交8300，减征额1100，最后只缴纳了7200.我这样做对吗 借：应交税费-销项税8300 贷：应交税费-见免税额7300 应交税费-未交增值税7200 这样可以吗
1/631
2018-07-07
软件行业有即征即退，18年12月有留底税额1000，2019年1月即征即退销项税额2000，一般计税销项300，月末怎么结转应交税费？给写下分录？
1/787
2019-03-18
公司有一个银行账号差不多10年的时间不用了 公司进行了销户 公司帐金额为3792元 银行余额为2819 差额怎么走账？
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2018-11-13
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