;)
老师，请教个问题，计提 借应交税费 未交增值税 转出应交增值税 这个是不是导致未交增值税借方一直增加？有个资产负债表应交税费科目有很大的余额，但是税都交了，找不到原因，不知道分录哪里记错了。
2/711
2019-07-12
经济普查里面全年应交增值税 包不包括1月份交去年12月的那部分增值税
1/1107
2019-03-06
小规季报增值税，超过45万了，那增值税是全部都要交还是超出的部分按1%交
1/5818
2021-04-08
老师，借 银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费 应交增值税 增值税是进项还是销项
1/2902
2020-07-22
实操中 增值税销项如何进行结转？
1/380
2019-07-30
老师，想问一个问题，城建，附加，地方附加是根据增值税计算交纳的吗？如果是小规模，现在三个月10万之内可以免交增值税，那城建，附加这些还要再计算交纳吗？
1/261
2019-05-24
小规模纳税人预交了增值税22000，我开始借：应交税费-已交增值税贷：银行存款，月末借：应收账款，贷：应交税费-应交增值税，主营业务收入，我们一个季度才开22000，不会超过一个季度9万标准的，我以后收到退回的增值怎么做分录？
2/687
2016-08-15
直租是按租赁合同上的的租租金全额交增值税的，但因为保险和利息都是6%，购置税都没有进项，交增值税时却全额交16%,这样是否交太高增值税了，如何做到租赁合同上可按两种增值税种交税，如利息是6%，本金是16%
1/2124
2018-05-09
2019年买增值税发票要实名登记吗
1/309
2019-01-05
增值税开票实操课程在哪里看啊
1/518
2015-02-20
你好老师，增值税抵扣有实效性吗？
1/1025
2021-07-20
老师您好，我这边接到专管员电话，让我更改2020年一季度附加税申报表，以前申报的时候是按预交的增值税报的附加税，所以是错的预交的增值税是1561.96，附加税是54.67，实际需要交纳的增值税是1417.8，然后对应的附加税是49.63，相当于交多了需要退税5.04元，在报表上怎更正，数字怎么填
1/542
2021-12-28
老师，你好，请问这边我们公司是小规模公司因为之前的会计把税额计到应交税费应交增值税里面，后面记账又计到应交税费未交增值税里面，后来交税的时候结转税金中的应交增值税中的数字没有结转，而我未交增值税又变成了负数，我想问下这个情况怎么办
1/380
2019-05-29
您好！老师，请问增值税税率下调，实行新税率期间开出了以前的老税率，而产生的滞纳金该不该交，其次新税率实施税务未宣传，谢谢
1/775
2019-06-30
3月份拿到820的发票时，直接做的分录是借：应交税费-应交增值税 820 贷：现金 820到现在为止一直没有抵扣，有时间限制吗？年底需要处理吗？怎么处理？
3/417
2017-01-10
这笔销项负数冲红如果是发票已经认证，是否应通过应交税费-应交增值税-进项转出科目处理，而不是直接冲红进项科目
1/420
2018-04-11
老师，你好，我单位是工业企业，本月销售一批原材料，原材料钱已付货已到，票未到。请问我本月材料入库借原材料，贷应付账款-暂估；销售材料借银行存款，贷其他业务收入，应交税金-应交增值税-销项；结转材料成本借其他业务成本，贷原材料。那请问下个月收到发票我该如何做分录
3/225
2021-10-09
退货后，借应付帐款贷库存商品，应交税费应交增值税进项转出，应付账款和库存商品都是负的，进项税额转出也是负的吗
5/472
2021-06-07
老师，我想请问下，因为会计核算的权责发生制原则，我们都需要先计提，电费，水费什么的，比如借管理费用-水费 2000，贷：应付账款-水费 2000，这个时候是计提，却没有收到发票，但是如果下个月收到普通发票，也付款了，那就是借：应付账款-水费 2000，贷：银行存款 2000，可是如果收到的专用发票，我们又是一般纳税人，那么这个时候该怎么做进项税额呢，难道是借：应付账款-水费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款吗，这明显不对吗，可是该怎么做账呢
1/571
2020-11-02
我们去年有一笔保洁费用，做账的时候，是做的
借：管理费用 8800
贷：应付暂估款 8800
现在2月份了拿到发票，发票不含税金额是8000，税额是80 ，那我要怎么做分录
先红冲
借：管理费用 -8800
贷：应付暂估款 -8800
然后做正确分录
借：管理费用 8000
应交税费-应交增值税-进项 80
贷：应付账款 8080
然后再将管理费用结转到以前年度损益调整科目？
借：以前年度损益调整 8000
贷：管理费用 8000
6/309
2022-02-17
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
