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各位老师请教一个问题，我们是一家小规模公司，2019年12月份多开了一张10万元的发票，且当时还缴纳了增值税。到了2020年3月份才发现上年度多开的10万元，然后在3月份开了红字发票红冲上年度多开的10万元，现在2020年3月对于跨年开的10万元的这张红字发票我做的处理的是:
借:应收账款 -100000
贷:以前年度损益调整 -97087.38
应交税费-增值税 -2912.62
借:利润分配-未分配利润 97087.38
贷:以前年度损益调整 97087.38
现在申报财务报表发现资产负债表利润表勾稽关系不对，相差的数就是以前年度损益调整的数97087.38，我的问题就是我需不需要调整资产负债表或是利润表，19年企业所得税年报和20年第一季度企业所得税季报分别该怎么填写呢？？
7/1743
2020-04-24
企业所得税季报是这样是么？
1/453
2017-04-11
企业所得税季报的报表怎么填呀
1/561
2017-04-08
填企业所得税季报只需填2_4列次吗？以前没报过
1/503
2017-04-06
麻烦问个问题
企业所得税季报第十三栏的进入填写界面哪里的数字怎么可以显示在主表？
1/485
2022-04-07
企业所得税季报报错了 能改吗
1/7174
2020-04-20
老师，企业所得税季报报错了，怎么处理
1/838
2019-10-24
企业所得税季报的数是怎么填的
1/1234
2018-10-08
那企业所得税季报呢，也是元么
1/903
2019-04-18
企业所得税季报应如何填列？
1/855
2019-01-09
企业所得税季报表怎么填？
1/1631
2019-12-04
老师，我们是季度缴税，请问每季度末需要计提所得税吗？我以前都没有计提，都是当月缴，当月做账
1/443
2019-04-13
第一个季度开票收入不含税5502616.12万元，公司是高新技术企业，那第一个季度需要交多少企业所得税
2/281
2022-03-28
老师，如果我先申报2021年1季度的，然后汇算清缴，1季度缴纳的所得税在清算汇缴后，税局会退吗
1/665
2021-04-06
小规模纳税人企业所得税季度申报时主营收入、主营成本那栏数字填的是全年累计数还是季度数
1/1186
2020-01-12
老师上个季度盈利100万，已预交50000元企业所得税这个季度末累计年盈利80万不用在预交税了吧
1/967
2019-12-27
小规模，只有第三季度是盈利的，整年还是亏损的，第三季度交企业所得税，汇算清缴时候再退税吗
1/1102
2019-01-11
你好，想问一下，汇算清缴完多交所得税，用汇算清缴多交的抵扣季度所得税怎么做账
1/721
2019-08-01
去年有季度预缴所得税，今年申报所得时这个预缴数无法填写，是否要到税局备案呀？
1/668
2018-04-09
第二季度企业盈利25万，要计提所得税，是不是先结转了本期损益后再计提所得税呢？
1/780
2017-07-11
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