老师汇总缴纳增值税的企业,什么情况下需要缴纳属地增值税?如何缴纳省行分配的增值税和属地增值税?
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2019-04-22
应交税费中,二级科目未交增值税可以表示预交的增值税额,二级科目预交增值增值税也可以表示,怎么区分
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2021-03-15
无票收入在纳税申时怎么计算增值税,是只就增值部份计算缴纳增值税?还是按无票收入全额计算增值税呢?
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2018-10-17
老师,你好。期初应交增值税期初数据,应该录入在哪个科目?转出多交增值税\转出多交增值税\还是未交增值税?
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2019-09-26
应交税费-未交增值税月底为什么要结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税呢?
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2021-06-26
1. 陕西**商贸有限公司一般纳税人,3月份开出 4 张票 1,增值税专票 65000 元2,增值税普票 32000 元 3.增值税专票 325000 4,增值税专票 12500 。当月月份收到了3张发票,增值税普通发票 7500g元,代开增值税专票235000,增值税专票 175000.计算 4月份报税期一共要交多钱的税款?
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2022-10-27
老师,您好,建筑公司既有一般计税和简易计税的月末计提未交增值税的会计分录: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 应交税费-预交增值税 这样对吗?
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2023-02-16
在缴增值税时,实际缴的比计提的要少(少500元),如何处理? 计提下月的增值税分录: 借:应交税费-未交增值税 9,202.33 应交税费_应交增值税_进项税额 11,439.87 贷:应交税费_应交增值税_销项税额 20,642.20
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2022-10-13
我们公司当月交了增值税,免抵退汇总表上也有当期免抵税额,那附征税应该怎么算那当期免抵税额不用交附征税吗
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2018-04-26
请问本月要是需要交增值税,是不是从进销项差转入应交税金-转出未交增值税 再从借:应交税金-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 营业外收入-增值税家里递减。次月缴税后。再做 借:应交税费-未交增值税 贷 银行存款?
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2020-01-07
老师好,小规模7-9月未超过30万,应交税费_应交增值税总共1,695.69,其中普票税额278.5,专票税额1417.16, 转出未交增值税时, 借:应交税费_应交增值税_转出未交增值税 1695.69,贷:应交税费_未交增值税1695.69,那免征增值税转营业外收入时分录怎么写呢
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2020-11-04
增值税税负与增值税征收率的区别是什么?
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2015-12-01
简易计税的要交增值税也要转出增值税吗?
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2017-08-03
我有一批外销货物因质理原因退回,当时做了退税处理,退回时打了一笔保证金给海关,后面这批货客户不要了,货款也没退,保证金转为海关增值税,现在财务的分录该怎么做
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2020-08-14
实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额,这几个数值是看增值税申报表中的上期留抵税额跟期末留抵税额吗?
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2019-12-02
小规模,核定征收,企业所得税。去年报税的时候增值税收入报了9万,企业所得税填收入那里填了9.3万,增值税的收入是报对的。现在报年报才发现企业所得税错了,,税交多了,不想退税,怎么操作好一些
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2019-03-21
老师早,4月申报缴纳属期3月份的增值税,分录这样写: 3月份结转增值税时,借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 4月份缴纳时,借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 可以吗?
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2020-05-04
我们这个月有红冲去年免税发票,导致不含税金额和增值税税额不一致, 然后增值税申报表里的增值税税额是和红冲免税发票后的金额一致,变少了, 账上和开票查询统计增值税一致,请问增值税申报表怎么更改增值税税额 ?
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2023-07-12
老师看图二我理解为应交增值税=转出未交增值税=未交增值税。可是图一这个期初余额看的话未交增值税=转出未交增值税却又不等于应交增值税。这是要怎么理解呢?蒙圈了
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2019-05-20
应交税费-应交增值税的“未交增值税”和“转出未交增值税”,有啥区别?期末要把“未交增值税”转到“转出未交增值税”里面,然后在第二个月交的时候直接冲减“转出未交增值税”吗?还是该怎么做?
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2017-03-28