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老师 上午有问过您问题 然后还有点疑问
甲公司前期看是免费 没收租金 其实只是最后用于交换，所以我认为到了合同约定期限后开始收租金才要交税，向您说的做往来 ，但是在合同中没有约定租金价格，如按市场价直接挂往来是否合理？乙公司使用几年后钢结构厂房经过折旧等原因剩余价值可能远小于挂往来款的金额，在开始收租金时乙公司建的厂房归甲方是否可以借：固定资产 贷：营业外收入，思绪有点混乱还请老师多包涵
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2020-07-22
、某公司自行研发非专利技术共发生支出460万元，其中:研究阶段发生支出160万元;开发阶段发生支出300万元，符合资本化条件的支出为180万元。不考虑其他因素，该研发活动应计入当期损益的金额为( )万元。
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2019-06-17
单位有一个跨年度的资本化项目，需要在每个年度都就发生的研发费用参与“其他相关费用”限额的计算吗?
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2024-01-31
你好，咨询你一个问题。我17年12月份购房时是按11%交的税，19年6月开放商给我开的发票是9%，请问这种情况相差的2%应该退还给我们吗
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2019-07-01
1：外贸单位的一些房租费，水电费，对方单位开具的增值税专用发票，可以用来认证抵扣增值税吗？问题2：外贸单位的出口货物金额如果当期的进项税留底不够的话，报关可以减半吗，那实际收入和报关单的金额不一致的话，会有影响吗
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2018-04-18
判断资料（1）-（3）中相关交易或事项的会计处理，哪些不正确；对于判断为不正确的会计处理，编制相应的调整分录。（逐笔编制涉及所得税的会计分录；合并编制涉及“利润分配——未分配利润”、“盈余公积——提取法定盈余公积”的会计分录
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2022-06-30
甲材料期初余额为16w，账面价值30w，估计售价25w，丙材料用于生产丁产品，追加成本10w，丁产品相关售价为32w，相关税金2w。问题：结合这一题说明企业进行存货跌价准备基准有哪些，该公司选择的是哪一种
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2023-05-29
公司目前使用企业会计制度入账，想转为企业会计准则入账，请问这个转换过程需要哪些手续？（外企，在国内非上市公司）
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2021-04-06
医药研发公司外聘了很多兼职研究人员。兼职人员工资占比比全职工资还要高很多。个人所得税正常代扣代缴。那么这部分的兼职人员工资我是应该按计入管理费用-工资 还是管理费用-劳务费用
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2019-05-07
1.全年取得产品销售收入500万元，发生产品销售成本300万元；2.其他业务收入60万元，其他业务成本70万元；3.取得购买国债的利息收入5万元；4.缴纳非增值税销售税金及附加30万元；5.发生的管理费用90万元（其中研究开发费20万元业务招待费6万元）6.发生的财务费用10万元，取得营业外收入5万元，发生营业外支出40万元（其中含公益捐赠5万元）
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2022-05-07
某企业为居民企业，本年发生相关经济业务如下:
(1)金年取得产品销售收入为6000万元， 发生产品销售成本4000万元;
(2)其他业务收入900万元， 其他业务成本700万元;(3)取得购买国债的利息收入50万元;
(4)缴纳非增值税税金及附加400万元;
(5)发生的管理费用800万元，其中新技术的研究开发费.用为80万元、业务招待费用90万元;
(6)发生财务费用300万元;
(7)取得营业外收入200万元，发营业外支出300万元(其中含公益性捐赠60万元)。
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2022-12-13
请问，我是刚做小型养殖公司会计，我不知道税务月报表与季报表怎样操作及相关程序
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2019-04-30
老师，我想知道私营企业中兼职会计(只做外账)，请问
1、这个外账的银行账谁来做？
2、还有工商年报是不是兼职会计的职责范围？
3、税务局的喊去聊聊关于税负问题，兼职会计说所有的凭证都是出纳送过来给我的(确实是)，是不是责任就已经规避？
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2019-06-25
老师，在听企业所得税年度汇算清缴课时，以下例题：2019年8月为扩大销售，A公司利用自行研发的专利技术免费给客户甲提供测试服务，发生人工成本5万元，当时会计小王并未意识到业务属于视同销售业务，未进行相应税务处理，经咨询，小王了解到该业务的本质后，在2019年企业所得税汇算清缴时做视同销售处理，该笔免费测试服务的市场价为12万。
想问一下，如果小王之前做账只是借记：销售费用 5万，贷记：现金等相关科目 5万。那这笔业务正确的会计分录是如何处理的？汇缴清缴时应如何调整？
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2022-02-17
公司有一笔对外付款，包含采购和购买特许权，其中一部分为采购货物，请问这个金额是不是海关缴纳相关税款？我只需要代扣代缴特许权的税款？
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2020-02-17
您好老师，关于企税后续管理中小微企业研发费用的减除，企税年度报表中填研发费用减少以及相关加除减少，请问，研发费用减少不允许税前扣除的部分，填写A105000，纳税调整项目明细表，选择?二、扣除类项目(十七)其他，还是六、其他
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2020-11-14
请问老师，如果我上月费用记错了，在研发费用的费用里，然后结转到管理费用的研究费用了。这个我要调整到管理费用里?请问这个怎么做账务处理？
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2020-04-26
#提问#老师，市场部购买的招待客户的水、糖果，计入销售费用-业务招待费，是不是？
1/1403
2020-07-29
还有软件著作权，平时只是技术部门做了申请，找的审计机构，并没有单独做研发费用处理，是不是应该做研发处理？都需要把相关的哪些费用计入该软件著作权中·是做研发费用化处理·还是资本化处理？
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2018-10-10
请问老师，2013年 小企业会计准则中短期投资科目核算的股票，债券，等金融工具投资是指从二级市场上买入的政券吗？
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2016-10-24
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