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小规模纳税人代开增值税专用发票，需要缴纳增值税和附加税？附加税比例和一般纳税人一样？
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2018-09-06
增值税申报表主表里第30行本期已缴税额里的本期缴纳上期应纳税额是填25行期初未缴税额吗？也就是比如12月期末应缴增值税一般1月初划税款，在1月申报表里需要填在这个本期已缴税额里的本期缴纳上期税额里吗？
1/2014
2020-03-31
你好 一般纳税人增值税附加需要计提吗？是在发生收入时计提还是月底结算未缴增值税计提还是次月交了增值税之后计提？ 比如11月销项30万，进项10万，加计抵减一万。
11月月底结转应交增值税应为20万，但是12月实际缴纳的增值税时19万，附加增值税如果在11月底计提就是20*0.12，12月缴纳时计提就是19*0.12.还是说我月底计提，12月多余的再做其他收益？
1/1261
2019-12-17
一般纳税人在申报增值税时，没有应缴增值税，但是上月购买了税控盘，可以进行抵税，那么抵税金额是在增值税附表中填列还是本期不需要填，还是什么时候需要抵减了再填列
1/661
2019-10-21
老师，我是建筑企业，请问一下，企业2021年的发票现在发现有异常了，税局通知我司做进项转出，转出进项后，是否需要同步转出成本？如果 要转成本，转出后除了补缴增值税附加税，还要不要补企税
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2023-06-29
我想问下，小规模纳税人，4月份不含税销售额10万，代开增值税专票。5月份不含税销售额6万，普票。6月份不含税销售额11万，代开增值税专票。那7月份缴税时5月份的6万是不是不用交增值税了？那4月份和6月份代开的增值税专票缴纳的增值税还退么
1/677
2019-05-14
老师，您好。我们现在是小规模，季度开票不超过30万减免增值税，每个月开票金额不确定，是不是每个月计提增值税，季末的时候看是否可以减免增值税，如果减免增值税就不计提附加税，如果要缴纳增值税就计提附加税？还是说每个月根据增值税的金额计提附加税，后期如果减免增值税，增值税附加税一并转入营业外收入？
1/1455
2019-08-25
老师,收到一年的租金收入,一次性开了一年的发票,增值税是分次缴纳,还是按开发票当月一次性确认增值税缴纳
1/3367
2019-06-22
老师您好！月末计提增值税会计分录怎么做呀？
扣缴扣款增值税会计分录怎么做呀？
1/1685
2019-10-29
房地产公司售房一次性收款，要确认收入交增值税还是按预交款预缴增值税，老师？
1/3576
2020-04-13
请问预缴税款会计做账的摘要是写“计提”吗？如
计提借：税金及附加
应交税费——未交增值税
贷：应交税费——预缴增值税
——应交城建税
——应交教育费
——应交地方教育费
预缴税费借：应交税费——预缴增值税
——应交城建税
——应交教育费
——应交地方教育费
这样写对吗？
1/2106
2019-10-03
请问下小规模纳税人按季度缴纳增值税和附加税，增值税计提比实缴少1分，附加税计提比实缴多，减半征收最终计提比实缴多2分，最终差异2分，要怎么调平账目。
3/1400
2020-02-08
除了附征税，房产税，土地使用税、土地增值税、预缴的增值税在交纳时要计提到税金及附加中吗
1/918
2018-07-09
财产租赁合同，是按照价税合计还是价税分离缴纳增值税？
1/1599
2020-04-21
企业代征代扣税款手续费返还的问题 上个月有一笔外汇付出，因此产生了代扣代缴增值税和所得税 现在税局发给了三张表，说可以申请手续费返还 有申请表，领款单和结报单
1/1521
2019-03-21
转让未来收益权转让方需要缴纳增值税和企业所得税吗
1/2558
2020-07-22
小规模企业4月开的发票，5月预缴4月税款。申报增值税报表本期预交税额，提示申报预缴税款大于实际预缴税款怎么办
1/2183
2020-05-15
公司付境外服务费，要代扣代缴增值税和所得税，老板说代扣税款自己出，又没有票，这个怎么做账
1/1107
2018-11-06
老师你好，从农民那里收购的茶叶，自己加工生产售卖 需要缴纳增值税和企业所得税吗？
4/1877
2022-04-13
已经缴纳增值税未开票 现在补开票 税控系统的税收分类名称怎么选择啊
3/1017
2017-03-29
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