;)
老师，所得税汇算调表不调账是什么意思，就是说我调整后如果要补税也不做任何分录？连以前年度调整损益这个分录也不做？那我资产负债表的末分配利润不是和所得税不一样？
1/1677
2020-03-09
老师好，之前会计多计提了税金及附加，缴纳的时候又整合到（营业税）中，现在营改增，现在营业税又有余额，现在不知道怎么调账了
1/631
2019-07-22
评高会财会案例
3/18
2024-03-04
请问下工会经费和职工教育经费、福利费都必须计提吗？没发生还是要所得税调整，是否可以直接发生多少记多少费用 没超过比例有票就不用所得税调整了
3/1272
2021-02-17
老师您好，想问一下去年利润-21908，因业务招待费纳税调增6381元，纳税调整后所得是-15527，今年利润-363471，还有业务招待费调增项目19355，纳税调整后所得是-344116，我利润表的未分配期末余额是-385379，差额25736，会计需要调表或调账吗，如果调怎么做会计分录，谢谢。
3/780
2019-05-22
老师，您好，请问下，就是我们纳税调整时，营业外支出里有固定资产清理，我们是正常报废而出售该设备，我们应该计入纳税调整？
1/1165
2019-04-11
融资租赁设备约定价值116万（其中含增值税16万），分N期付款，N期付款累计150万，累计付款150万的现值为120万，出租方按每期付款开具给承租方发票，假设第一期付款11.6万（含增值税1.6万）同时收到11.6万发票，求：承租方资产的初始确认及第一期分录，纳税调整处理、后期增值税降为13%的处理
1/504
2019-05-22
中小企业财务怎样规范从企业管控、税务、内控多角度？具体实施案例？举个案例？传授一下思路。
1/804
2017-03-15
“将自产或者委托加工的货物用于非应税项目”，这句话的意思是？请举例加以说明。
1/6042
2017-09-26
出口货物销项是0税率，进项可以退回？是什么意思呢？可以举个例子说明一下吗
1/1701
2019-09-23
王先生于2020年初投资500万元成立- -家私营有限责任公司。2021年对前一年度企业所得税进行汇算清缴，具体情况如下:全年取得销售收入620万元;税金及附加(城市维护建设税和教育费附加)为34.1万元;由于拖欠缴税缴纳滞纳金3万元;成本300万元;公司共有职工50人，支付给职工合理的工资总额为160万元;实际发生职工福利费30万元，实际发生教育经费6万元,实际 拨缴工会经费3.2万元;支付业务招待费16万元; 向其他企业拆借资金200万元，使用1年支付借款利息40万元，同期银行贷款利率为7.47%。当年实现会计利润30.7万元，请计算
(1)滞纳金纳税调整额
(2)职工工资纳税调整额
(3)职工福利费纳税调整额
(4)职工教育经费纳税调整额
(5)工会经费纳税调整额.
(6)业务招待费纳税调整额
(7)利息支出纳税调整额
(8)应纳税所得额
(9)该公司2020年应缴纳的企业所得税额。
7/1509
2022-05-21
资产折旧，摊销，调整明细表，什么是税收折旧额呢，，资产计税基础还用填吗
2/1424
2018-05-19
财务案例分析题 。。。
1/269
2020-07-02
我现在问的是纳税调整这个表比如我的营业收入是6000万，广告费是22195.03元，我要调整吗？怎么填表
2/7
2024-03-19
老师，我问下，我的学习方案里面会计分录大全及实例巧解是跟巧学分录视频一样吗
1/601
2017-03-31
无票支出，是营业成本，如何纳税调增？在企业所得税汇算清缴哪张表调整
1/5917
2019-04-26
老师您好，所得税汇算清缴，期间费用表里的职工薪酬和纳税调整表里工资账载金额一致还是和实际发生额一致？谢谢
1/3988
2020-05-13
所得税汇算清缴，管理费用办公费需要填写纳税调整表么，填写的话填写哪里
1/1871
2021-04-25
老师，企业所得税汇算清缴没有调整正常吗？因为企业连招待费也没有发生。没有调整项的话，那些调整类的报表是不是就直接空白上报？还是说账载金额也要填上才可以？
2/1009
2022-04-29
本年进项税额大于销项税额，没有抵扣完。今年只交了1千元的税金。去年缴纳17千元税金。统计局说税金及附加与上年相比变动较大，让写澄清说明我没要怎么写
3/758
2022-01-22
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
