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小规模企业销售收入3344元，会计分录为 按1%计算增值税 还是按3%计算增值税，税控系统是按1%开具，季度预交所得税申报表又是按3%计算减免增值税金额
借： 库存现金 3344
贷： 主营业务收入_技术服务费3310.89
贷：应交税费_应交增值税（小规模企业）33.11
减免增值税会计分录
应交税费_应交增值税（小规模企业）33.11
贷：营业外收入-增值税减免收入小规模33.11
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2022-01-11
小规模单位，产生业务收入和增值税，增值税应该怎么记录，例如：借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-？
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2017-03-22
如果公司以前一直未做增值税结转，每个月都是直接缴纳增值税时借:应交税费～未交增值税贷:银行存款这样可以吗
1/581
2018-09-16
老师 我之前增值税有留抵 上个月销项结转到未交增值税 留抵的金额怎么做分录 不做的话我的未交增值税税额不对
1/827
2020-01-09
老师，当月进项大于销项，分录为借 应交税费 销项 应交税费 应交增值税 留底税 贷应交税费 应交增值税 进项，这样做的分录对吗
1/438
2023-03-24
为什么增值税实战的课程没有了？
1/444
2020-03-01
实缴的增值税在利润表里体现吗？
1/962
2019-02-28
实体公司开具增值税发票能挣钱
1/1262
2019-01-23
老师您好，减免增值税账务处理对不对
1.平时销售时按正常业务做:
借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税金--应交增值税--减免税额
2.月底把免征增值税做:
借:应交税金--应交增值税--减免税额
贷:营业外收入
1/585
2020-06-04
老师好，下面截图是应交税费下的明细科目，现在我纳税申报表上面的期末留抵是3601.58元，我有些月份没有做结转增值税的分录，现在怎么做分录调整呀？（留抵3601.58元，如果我所有的分录都是结转了的话，是不是就是转出未交增值税的借方余额是3601.58，这样就是对的了？）
1/168
2021-04-17
一般纳税人增值税处理问题，如果本月应交增值税—减免税额是500，销项税额是200，那是不是要结转到转出未交增值税，然后余额就是借方300，这个300是留抵数
1/1193
2019-08-27
公交公司增值税简易征收税率3%.增值税可以计入成本吗
1/2425
2021-07-17
电子税务局在交增值税前怎么查增值税扣款账号是哪个？
1/3475
2020-03-08
进项发票拿回来的时候，要不要用应交税费—应交增值税（待认证进项税额），还是直接用应交税费-应交增值税（进项税额）？
1/727
2018-10-08
对公账户扣缴城市维护建设税和增值税。分录是不是如下：借：应交税费—应交增值税 应交税费—应交城建税 贷：银行存款
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2018-12-29
老师好！想问下员工出差验货的火车费是不是可以抵扣，按9%抵扣，如票面256元，则可抵税额256/（1+9%）*9%=21.14元，账务处理 借：管理费用-差旅费234.86，应交税费-应交增值税-进项税21.14，贷：银行存款256元，这个税额抵扣时不需认证勾选，纳税申报填写《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细) 第8b栏“其。并同时填写在第10他栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证按这样报，以上针对车票是这样操作吗？谢谢！
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2024-03-09
做结转未交增值税分录是计算应交税费里面的所有科目吗？？
1/295
2019-02-23
在2019年增值税没有计提，交税的时候直接做了分录 借：应交税费-未交增值税； 贷；银行存款 导致应交税费为负数，这样的账目该如何调整
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2021-07-13
老师，你好！收到知识产权代理费发票（摘要，知识产权代理费，借管理费用--研发费用--产权服务费；借 应交税金--应交增值税--进项税额 贷：应付账款 --***公司）这样可以吗？
1/214
2021-03-19
老师，咨询一下，自4月1日起，具有旅客信息的火车汽车飞机发票可以抵扣增值税了，那抵扣的税金进应交增值税–已交税金吗？
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2019-10-14
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