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你好，我上个季度计提所得税是按25%税率，现在我公司企业所得税率9%，我怎么调整分录
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2019-05-28
老师，小规模企业每个季度要计提所得税吗，如果计提后就把所得税给算入税前扣除了
1/1989
2019-10-13
第一季度个体户利润额为189653元。查账征收下，就是应税所得额为189653！求计算应税所得税额
1/850
2019-04-10
申报第二季度的企业所得税，二季度利润一百万，申报的时候弥补以前年度亏损，二季度不用交企业所得税，这个需要在6月份的账里面做凭证吗？还是在7月份的账里面做凭证？这个怎么做凭证呢
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2021-07-15
去年公司亏损，今年一季度稍有盈利12098.69，在4月份申报所得税时因所得税汇算清缴没申报完成不能亏补去年亏损，因而交了1209.87元的所得税。马上要申报二季度税了，止6月份全年利润总额是盈利6266.31元，但二季度是亏损5832.38。请问老师二季度是否还要交所得税？止6月末累计盈利6266.31可否弥补去年亏损？若可以弥补分录怎么做？
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2017-06-29
2021年第一季度营业收入360万元，营业成本140万元。假定该企业满足小型微利企业条件且会计利润与应纳税所得额无差异。计算：第一季度预缴所得税时填列的减免税金额为多少？第一季度预缴企业所得税=100×12.5%×20%+（360-140-100）×25%×20%=8.5万；还是：第一季度预缴企业所得税=100×12.5%×20%+（360-140-100）×50%×20%=14.5万元；请问这俩个计算是哪个正确的呢
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2022-05-10
请问一下，例如第一季度利润总额8万，交了4800所得税，2季度本月利润总额为2万，累计就是10万，我该怎么填利润表中预交的所得税呢？本年累计所得税哪行我又该怎么填呢
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2018-11-18
老师 我在接手这个公司账务时 是一个季度 核定征收所得税700元 他只计提了一个季度的所得税，这个月我计提了700后 本年累计所得税才1400元 那么怎样写一比分录把账调一下？
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2019-01-09
律师事务所是小微企业，今年第二季度盈利了，还要交所得税吗？
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2021-07-03
老师，请问如果企业所得税税月季度表中没有要交的所得税的话，减免所得税优惠明细表中减免所得税额就不需要填报了吗？
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2020-01-07
老师，有限合伙企业按照季度申报了经营所得还需要按月申报个人所得税吗？
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2023-07-10
公司一直亏损，企业所得税按季预交，年底汇算清缴是什么意思。假设之前一直亏损，这个季度盈利了，所得税交么
1/1456
2018-10-15
小规模税务局代开发票月销售额10万元以下，季度30万元以下免增值税，只要季度交所得税即可是吗？
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2019-10-06
老师，我们单位所得税办理了先抵后退的业务，前三季度是退税，第四季度是抵税，这个会计分录应怎么做
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2022-06-15
2017年2季度盈利交企业所得税4000多，4季度又亏损了，汇算清缴的时候也是亏损的，之前交的税用退税吗？
1/1487
2018-04-18
企业所得税2019年第一季度季出资产总额是4900那季末资产总额是4900➕净利润对吗
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2019-06-06
老师季度申报企业所得税时就按照100万以下应纳税所得额税率2.5%,100-300万应纳税所得额税率10%，超过300万25%么？
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2021-07-01
我想问一下 我们是个体工商户 申报经营所得的时候 上一个季度有16000的收入 这个季度有17004的收入，申报的时候所属期是1-6月，这个季度我要把上一个季度的收入一起加起来申报经营所得吗?
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2019-07-12
前三季度申报企业所得税的时候没有填写弥补以前年度损失。直接算在档期的期间费用里了。在第四季度申报得到时候是调整还是找税管员撤销，重新填。这个开办费可以在一年内一次性弥补吗？
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2016-11-01
老师你好，所得税季报上利润是负数时，抵减以前年度亏损那一栏是黑色数字0.00，是不是季度亏损时以前年度亏损不显示，有利润时就就可以填上以前年度亏损的金额？
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2021-10-23
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