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技术开发收入，免增值税，开票时直接税率选0，那免掉的增值税，还要计入营业外收入吗？
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2019-02-20
老师好！我们单位开了全年的房租发票19年6-20年5月租金还没有收，增值税是开发票的当月申报缴纳吗？会计的帐务处理是今年的租金收入算在今年，明年的租金收入记在明年吧？
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2019-06-19
网约车在平台打印的增值税电子发票，注明公司抬头的，能抵扣进项税吗
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2020-06-06
公司收到的承兑汇票，背书时齐封章忘记盖法人章了，对方让开个证明，是开证明呢 公司收到的承兑汇票，背书时齐封章忘记盖发人章了，对方让开个证明，是开证明呢还是汇票拿来 重新盖上比较好汇票拿来 重新盖上比较好
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2017-05-18
老师 ，收到专票不抵扣做的分录是应交税费-应交增值税-待认证进项税啊？
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2020-05-11
我是 小规模纳税人,如果收到一张普通增值税发票,那增值税用另外记吗?
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2018-05-05
小规模企业，开出去普通发票，当收入时，税金是入增值税——应交增值税科目？
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2019-03-02
我们公司这个月有两张专票票本来应该4月认证，却在3月认证了，现在税务局答复说已认证发票不能取消，但3月已结账了，导致增值税税额有差异。理论上讲4月份认证时会和三月账面差异抹平，但这块很忐忑，会不会有问题
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2018-04-08
当月没有收入收到增值税专用发票怎么入账
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2018-06-27
老师，我们是贸易公司，每个月收到快递公司开具的增值税专用发票可以进行认证抵扣吗？
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2017-05-17
4. 甲公司为增值税一般纳税人，2019年6月外购一批原材料，取得增值税专用发票上注明的价款为25万元，增值税税额为3.25万元，支付运费取得增值税专用发票上注明的运费为1万元，增值税税额为0.09万元，支付保险费取得增值税专用发票注明价款为1.2万元，增值税税额为0.072万元。支付采购人员差旅费0.5万元。则该批原材料的入账金额为（ ）万元。
A.27.7
B.27.2
C.31.372
D.27.372
参考答案：B
我的答案：A
原材料的入账金额=25+1+1.2=27.2（万元），采购人员差旅费不计入采购成本，在发生时直接计入当期管
A？
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2020-03-31
某涂料厂(增值税- -般纳税人)，201X年5月份发生下列经济业务:
(1)购进化工原料一批，取得的增值税专用发票上注明价款100000元，增值税款13000元;
(2)购进包装物-批，取得的增值税专用发票上注明价款5000元，增值税款650元。.(3)销售甲种涂料2500桶，并向对方开具增值税专用发票，发票中注明销售额为150 000元;同时收取包装物押金29 250元，并单独记账核算。
(4)没收逾期包装物押金22600元，已入账核算。
(5)为粉刷办公科室、车间，从成品仓库领用甲种涂料20桶，已按成本价转账核算。甲种.涂料的单位生产成本为40元/桶。
根据上述资料，计算该厂当月销项税额、进项税额以及应纳的增值税额?
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2022-04-11
再来麻烦下老师，
我司纯外贸企业一般纳税人，没有内销，收到商品的进项票和费用的专用发票，还未认证。
增值税设置科目设置是？挂入应交税费-增值税-进项税，还是挂入应交税费-增值税-待抵扣税金?
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2019-09-24
我公司收到一张加油卡充值发票(增值税普票)，可以直接入费用吗？ 还是需要消费后换开增值税专用发票，再入账？
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2018-04-09
、计算题
1、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事空调生产和销售业务。2018年7月有关经营情况如下：
（1）采取预收货款方式向乙公司销售W型空调100台，每台含税售价为3480元，甲公司给予每台348元折扣额的价格优惠。双方于7月2日签订销售合同，甲公司7月6日收到货款，7月20日发货并向对方开具发票，销售额和折扣额在同一张发票金额栏上分别注明，乙公司7月22日收到空调。
（2）销售Y型空调3000台，每台含税售价为2900元。公司业务部门领用10台Y型空调用于奖励优秀员工，公司食堂领用2台Y型空调用于防暑降温。
（3）购进原材料一批，取得增值税专用发票注明税额102000元；向丙公司支付新产品设计费，取得增值税专用发票注明税额3000元；支付销售空调运输费用，取得增值税专用发票注明税额550元；支付招待客户餐饮费用，取得增值税普通发票注明税额120元。
已知：销售货物增值税税率为16%，取得的增值税专用发票均已通过税务机关认证。
要求：
根据上述资料进行相应的会计处理，并计算当期应交增值税额
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2019-06-21
老师你好，在7月份通过认证平台认证通过增值税进项专票，那么我这个月在增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）如何填写上月的数字，在那一栏填写，王老师详解
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2019-08-05
老师，增值税专用发票的抵扣联和发票联盖的章不明，是不是可以在旁边加盖一个啊
1/783
2019-12-20
某机械厂是增值税一般纳税人，本纳税期（2018年4月）发生以下（1）列所述业务，根据（1）列的业务内容计算，并将计算步骤及结果相应的写在（2）列中。（说明：增值税专用发票已在当期经过税务机关认证）
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2022-02-24
老师，想问下，这个对方核定的简易征收，对方开具的增值税发票，我们能否抵扣？
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2022-08-12
老师:请问销售方给我单位开的增值税专用专票，销售方把专票内容都打偏了，密码区都出去了，我要不要退回？政策有没有规定，符不符合不合规发票，网上勾选认证我能查询到
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2019-11-30
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