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老师，你好。当期调增应纳税额所得额，后期调减应纳税额所得额，后期可抵税，可以确认的递延所得税资产。可以帮我们取个例子吗老师
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2019-08-20
某自营出口生产企业是增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为17%,退税率为13%。2009年3月购进原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款200万元，外购货物准予抵扣进项税款34万元，货已入库。当月海关进口料件的组成计税价格100万元，进口手册号为C4708230028的海关进口料件的组成计税价格50万元，已按购进法向税务机关办理了《生产企业进料加工贸易免税证明》。上期期末留抵税额3万元。当月内销货物销售额170万元，销项税要求计算该企业本期免、抵、退税额。
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2021-12-15
，老师，国税季报利润表的本期金额和上期金额怎么填？
1/1953
2018-10-18
生产型出口企业，有内销也有外销，如果这个月没有留抵进项，需要缴纳增值税，那还需要做出口抵减内销应纳税额分录吗？
1/2391
2019-12-19
老师，我们公司购买的办公房产。今年是第二年，第二年抵扣进项，是直接抵扣税金。还是可以转入进项税额，可以作留底进项。
1/845
2019-10-22
应交税费-应交增值税年末是不是无余额，需要转入应交税费-未交税费中？如果有留抵进项税，应该怎么转？
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2024-04-28
2018年至2020年，连续三年出台了转登记政策，转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额按规定需计入“应交税费——待抵扣进项税额”，用于对其一般纳税人期间发生的销售折让、退回等涉税事项产生的应纳税额进行追溯调整。目前，转登记政策已执行到期，对该科目核算的相关税额应如何处理，本公告第四条明确规定，因转登记计入“应交税费——待抵扣进项税额”科目核算、截至2022年3月31日的余额，在2022年度可分别计入固定资产、无形资产、投资资产、存货等相关科目，按规定在企业所得税或个人所得税税前
1/109
2023-03-15
季度所得税报表里，本期金额与上期金额分别指什么？
2/3937
2019-01-14
月末进项税大于销项税不用结转对不对，填增值税纳税申报表时留抵额会自动带到增值税申报表里吗
2/706
2022-01-03
为什么不能出现留抵？
3/698
2021-07-12
发票的抵扣联谁留存
1/2035
2018-12-28
请问营改增之前的留抵可以抵扣的政策文件是什么
2/693
2021-09-26
一般纳税人 现在账面期末留底税额为12万 假如要开票 大概能开多少金额的票 是不是用12万除以0.16吖
1/1721
2019-01-14
小规模纳税人增值税申报表，计算出来应交税额为负数，可以正常申报吗？这个负数金额中是要申请退税还是留抵以后减税
7/5045
2017-06-20
老师，报税时利润表中的本期金额和上期金额填什么？
1/885
2018-06-14
老师，请问我要把上个月结转的未交增值税，借方余额，转到这个月，分录怎么做呢？
上个月借方余额是上个月留底的进项
1/1109
2021-07-31
我公司前两天开的一张发票厂里今天说发票开错了要求作废，但我公司今天已经认证了相应税额的增值税发票。也就是进项税额大于销项税额，请问下个月抵扣的时候可以不把已经认证的税额抵扣掉，留到下下个月抵扣吗？
3/564
2017-02-28
老师好，小规模开的专票，金额8643.56，应纳税额259.31，本期应纳税额减增额172.87,本期应补税额86.44，这个86.44是要交的税钱（系统自己生成的），之前有税控盘的钱没有抵扣的，现在要怎么抵扣？这86.44，怎么填呢？我填了86.44之后，保存就会显示[本表[一、减税项目]第4列[本期实际抵扣税额]合计值【86.44】与主表第18行[本期应纳税额减征额]本期数之和【172.87+0】不相等。]
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2020-07-13
电子国税网中需要填报资产负债表和利润表
其中的利润表中的本期金额是本月发生额嘛？上期金额是指上月发生额嘛?
还是本期金额是指本年至本月的累计额，上期金额是指上年至同月的累计金额？
1/1054
2019-08-12
老师，一般把含税销售额换算成不含税销售额，保留两位小数还是保留一位
1/1770
2016-07-08
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