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在2016年4月开始更换了一个记账软件。在重新填写期初数的时候，填写时不知道是哪里填写错了，导致之前的3个月的累计数没有累计到4月份，以减免税额为例子 。 图一是1-3月明细账，在贷方有-1380余额， 图二是填上这个-1380的数额作为4月后的期初数。 但是后来发现我填的这个-1380并没有累计到2017全年总计里面。这是怎么回事，到底要怎么去填这个期初数？
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2018-09-23
免税和免征额的区别是什么？
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2020-04-08
老师，请问，销项大于进项_分录是否这样
当月—— 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税金-未交增值税
次月缴纳—— 借：应交税金-未交增值税
贷：银行存款
如果是当月进项大于销项，怎么做分录，如果次月抵扣还有留抵税额怎么处理，如果次月抵扣留抵税额不够怎么处理分录，谢谢
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2019-11-13
老师 请问小规模企业购买金税盘的费用入 管理费用 还是入固定资产？ 价税全额抵扣 假如前几个月销售额不足三万 免税 那减免税额的分录是不是可以延续到以后等要交税时再做呢？
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2016-04-19
现在老板要问开多少发票金额是不用缴税，认为是四月申报表看期末留抵税反算，另一会计说是按上期留抵税反算。哪个对呢
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2017-05-12
为什么税前弥补亏损导致当期所得税费用减少，递延所得税费用增加，弥补亏损不是确认递延所得税资产吗，当期增加的递延所得税资产不是纳税调增，应纳税所得额增加，计算出的当期所得税费用增加吗，怎么是减少
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2020-03-01
请问下增值税申报表 减免税申报明细表中免税项目 第二列“免税销售额扣除项目实际发生额”怎么理解。免税销售额扣除项目都有啥？
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2022-05-10
请问老师第五小题，债券收入为什么不扣减当期应纳税所得额？
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2021-08-22
2018年6成立的公司小规模，当时买的税盘480，10-12要交增值税（2万），可以全额抵480吗
1/514
2019-01-11
请问当月有销项税额，但上个月有留抵进项，这个月要怎么做关于增值税的分录？
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2023-03-01
您好，老师，个体户和小规模的季度开票免税额度都是累计的吗
1/1303
2021-10-07
老师，小规模企业，现在可以自己开专票，30万的免税额是普票和专票的合计数吗？
1/1289
2020-02-10
小微企业季度免税额度，专票和普票的金额都计算其中吗
1/1498
2021-06-28
小微企业的免税额包括专票的吗
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2019-04-28
老师你好，我用软件做的账，期初有留抵税额，我就录在了应交税费-增值税留抵税额科目的借方，但是这个科目以后怎么用，本月销项大于进项，但留抵税额足以抵扣，但是完了我看资产负债表应交税费里面有金额，这个要怎么处理
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2020-10-14
甲烟厂向烟农收购了一批烟叶，收购价款为10万元，委托乙烟厂加工为烟丝。加工完成后，甲提货时，向乙支付了加工费2万元（不含税），另支付了乙方代垫的辅助材料费用0.502万元（不含税）。
问题：
（1）委托方、受托方各是谁？
（2）材料的所有权属于谁？加工完成后，烟丝的所有权属于谁？
（3）甲方应缴纳什么税？乙方应缴纳什么税？
（4）甲方、乙方的计税依据各是多少？应纳税额为多少？
提示：要考虑烟叶税、免税农产品收购的进项税额抵扣政策
7/2062
2022-06-17
老师次年可以把上年未抵扣完的进项抵扣吗，还是跨年了的留抵税额不能抵
2/1801
2021-07-30
老师，疫情期间免征增值税，进项税发票不能抵扣，取得进项发票时进项发票该怎么做？
做账该如何处理
2/1934
2021-07-21
当月的进项税必须当月抵扣吗？如果不是可以当月入库吗？
5/1092
2019-01-13
请问老师 我增值税申报表里的这个本期应纳税额减增额是不是这个减免申报明细里的合计数
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2020-07-14
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